Por el Departamento Editorial.<\/p>\n
Durante los \u00faltimos a\u00f1os la banca de todo el mundo, especialmente la de Estados Unidos, ha fortalecido sus procesos de cumplimiento antilavado de dinero de una forma significativa, sin embargo muchos bancos enfrentan actualmente rigurosos procesos de revisi\u00f3n retrospectiva de parte de las autoridades que ponen al descubierto graves deficiencias.<\/p>\n
Tal fue el caso del Bank of Mingo of Williamson (Mingo), una entidad peque\u00f1a que en junio de 2015 recibi\u00f3 una multa total de US$ 8 millones (casi un 10% de sus activos) por innumerables deficiencias detectadas en sus procesos de cumplimiento que permitieron la movilizaci\u00f3n de US$ 9,2 millones de fondos sospechosos entre los a\u00f1os 2008 y 2013.<\/p>\n
La entidad permiti\u00f3 que algunos clientes utilizaran sus cuentas para estructurar dep\u00f3sitos y movilizar enormes cantidades de dinero en efectivo, sin presentar los debidos reportes exigidos por la Ley de Secreto Bancario (LSB) y otras regulaciones estadounidenses.<\/p>\n
Uno de los aspectos que sorprendi\u00f3 m\u00e1s a los investigadores estadounidenses, fue que uno de los gerentes de sucursal promov\u00eda internamente una cultura de incumplimiento de las normas de prevenci\u00f3n del lavado.<\/p>\n
Los t\u00e9cnicos de la Red de Control de Cr\u00edmenes Financieros (FinCEN por sus iniciales en ingl\u00e9s) y de la Corporaci\u00f3n Federal de Seguros de Dep\u00f3sitos (FDIC) encontraron durante las inspecciones realizadas a la empresa las siguientes deficiencias principales:<\/p>\n
\u2022 No implement\u00f3 un programa de cumplimiento antilavado de dinero adecuado.<\/p>\n
\u2022 No desarroll\u00f3 ni implement\u00f3 un adecuado programa de identificaci\u00f3n de los clientes (conocido en ingl\u00e9s como CIP por Customer Identification Program).<\/p>\n
\u2022 Fall\u00f3 en la identificaci\u00f3n y reporte de transacciones en efectivo.<\/p>\n
\u2022 Fall\u00f3 en la identificaci\u00f3n y reporte de operaciones sospechosas.<\/p>\n
Deficiencias ALD en detalles<\/strong><\/p>\n – El banco no aplic\u00f3 un sistema de control interno para garantizar el cumplimiento de las normas antilavado de dinero y contra el financiamiento del terrorismo (ALD \/ CFT).<\/p>\n – No calcul\u00f3 adecuadamente sus riesgos de lavado de dinero y no implement\u00f3 un programa para mitigar esos riesgos.<\/p>\n – Los procedimientos de evaluaci\u00f3n de riesgos de Mingo no fueron dise\u00f1ados para tratar riesgos inherentes, por lo que no contaba con procedimientos espec\u00edficos para manejar operaciones de cambio de cheques, pago de n\u00f3mina y clientes con manejo de efectivo intensivo.<\/p>\n – El banco prest\u00f3 servicio a clientes de alto riesgo sin asignar un adecuado nivel de riesgo, ni durante el proceso de apertura de cuentas, ni en base a los tipos de operaciones que realizaban.<\/p>\n – Muchos clientes fueron catalogados como de \u201calto riesgo\u201d s\u00f3lo cuando las autoridades hicieron requerimientos de informaci\u00f3n sobre esos clientes. Fue en ese momento en que empez\u00f3 un proceso de diligencia debida ampliada y un monitoreo continuo sobre las cuentas cuestionadas.<\/p>\n – La entidad ten\u00eda un software para monitorear las actividades en las cuentas del banco, pero no lo utiliz\u00f3 para detectar y reportar operaciones sospechosas.<\/p>\n – No fueron presentados ni reportes de operaciones sospechosas (ROS) ni reportes de transacciones en efectivo (CTR por sus iniciales en ingl\u00e9s) de forma correcta. Los investigadores encontraron 619 operaciones que han debido ser motivo de un CTR.<\/p>\n – Una de las seis sucursales del banco contribuy\u00f3 con un cliente corporativo para estructurar transacciones a trav\u00e9s de una l\u00ednea de cr\u00e9dito para evitar presentar CTRs ante FinCEN. Entre 2008 y 2012 el cliente realiz\u00f3 981 retiros de efectivos de la l\u00ednea de cr\u00e9dito (US$ 9,2 millones), con un monto promedio por transacci\u00f3n de US$ 9.417, justo por debajo del umbral de reporte de US$ 10.000. FinCEN estima que han debido ser presentado 438 CTRs asociados al manejo de esta cuenta. El oficial de cumplimiento monitoreaba este tipo de actividades mediante los registros escritos a mano por los cajeros del banco.<\/p>\n – Un cliente del banco realiz\u00f3 retiros en efectivo por US$ 431.000 durante el primer trimestre de 2013 para realizar pagos a sus empleados, evadiendo los procesos regulares de pago de n\u00f3mina. A pesar de que estas operaciones eran frecuentes durante el a\u00f1o, el banco no present\u00f3 ning\u00fan ROS.<\/p>\n – Las auditor\u00edas independientes fueron deficientes. Una realizada en diciembre de 2011 no incluy\u00f3 las actividades de alto riesgo en su informe final y no precis\u00f3 los procesos de control que deb\u00edan implementarse sobre las operaciones sospechosas y las transacciones en efectivo.<\/p>\n – El oficial de cumplimiento no contaba con suficientes recursos para implementar un programa ALD \/ CFT adecuado. El oficial de cumplimiento ten\u00eda asignada numerosas funciones no asociadas a su labor, por lo que no pod\u00eda atender eficientemente sus funciones.<\/p>\n – El banco no autoriz\u00f3 la incorporaci\u00f3n de personal para el \u00e1rea de cumplimiento, a pesar de estar consciente de la necesidad de recurso humano.<\/p>\n – El programa de entrenamiento era deficiente e insuficiente. El personal y la junta directiva del banco no recib\u00edan la capacitaci\u00f3n necesaria para atender efectivamente los riesgos asociados a su cargo y\/o departamento.<\/p>\n – El programa de identificaci\u00f3n de clientes era insuficiente y escueto. Los investigadores encontraron que de un grupo de 53 nuevas cuentas abiertas, en 26 fueron usadas direcciones de buzones postales y no direcciones f\u00edsicas reales.<\/p>\n Gerente encarcelado<\/strong><\/p>\n En relaci\u00f3n a la posici\u00f3n irresponsable del gerente de la sucursal donde se cometieron la mayor\u00eda de las irregularidades detectadas por los investigadores, la directora de FinCEN, Jennifer Shasky Calvery, dijo que \u201ccuando una persona de adentro promueve activamente una cultura de incumplimiento, el riesgo se incrementa notoriamente\u201d.<\/p>\n El funcionario bancario \u2013quien se hab\u00eda desempe\u00f1ado como alcalde de la ciudad de Williamson- fue sentenciado a c\u00e1rcel en abril de 2014 por mentir durante una declaraci\u00f3n jurada cuando fue interrogado por los agentes federales.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Por el Departamento Editorial. 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