Como parte de la diversificaci\u00f3n continua de los mecanismos para legitimar dinero sucio, el crimen organizado ha encontrado en Latinoam\u00e9rica un espacio poco regulado y algo desconocido para algunos profesionales antilavado: el \u201cFactoring\u201d, conocido en espa\u00f1ol como \u201cfactoraje\u201d.<\/p>\n
\u00a0Factoraje<\/em>\u00a0es un paquete financiero completo que combina la financiaci\u00f3n de capital de trabajo, la protecci\u00f3n del riesgo de cr\u00e9dito, la contabilidad de cuentas por cobrar y labores de cobranza. Usualmente la empresa de\u00a0factoraje<\/em>\u00a0compra las cuentas por cobrar del vendedor, quien normalmente necesita recursos o efectivo, y asume la responsabilidad de la capacidad financiera del deudor a pagar. Si el vendedor y el comprador se encuentran en diferentes pa\u00edses el servicio se llama “factoraje<\/em>\u00a0internacional<\/em>“, seg\u00fan explica en su portal la firma Factors Chain International, un grupo industrial con sede en \u00c1msterdam que cuenta m\u00e1s de 268 empresas de factoraje en 73 pa\u00edses.<\/p>\n \u00a0El\u00a0factoraje<\/em>\u00a0no es algo nuevo. Se inici\u00f3 en Estados Unidos en la primera parte del siglo XX, mientras que el\u00a0factoraje<\/em>\u00a0internacional comenz\u00f3 en Europa en la d\u00e9cada de los 60. En 2007, el presidente del Consejo de Actividades Financieras de Brasil (COAF), Antonio Gustavo Rodrigues, explicaba a Lavadodinero.com que \u201cSe trata de una modalidad que no es financiera, como la de los bancos, pero capta recursos en el mercado cobrando una comisi\u00f3n al cliente a cambio de darle liquidez anticipada\u201d.<\/p>\n \u00a0El titular de la unidad antilavado brasile\u00f1a agregaba que\u00a0\u201csi una persona no tiene dinero para comprar un tel\u00e9fono celular hoy, pero tendr\u00e1 dinero en 15 d\u00edas, va a una factoraje y cambia un cheque que ser\u00e1 descontado solamente cuando tenga dinero. Ese sector se llama \u2018fomento comercial\u2019, porque da liquidez al p\u00fablico que no lo tiene para hacer negocios comerciales\u201d<\/em>.<\/p>\n \u00a0Esta modalidad ha crecido mucho durante los \u00faltimos a\u00f1os en muchas econom\u00edas, impulsada por la crisis financiera global que se inici\u00f3 en 2008, que restringi\u00f3 el acceso a los pr\u00e9stamos y a las l\u00edneas de cr\u00e9dito otorgadas por los bancos. Muchas empresas pueden cubrir gastos operativos acudiendo a estas empresas de\u00a0factoraje<\/em>, que compran sus facturas por un monto menor a las cuentas por cobrar que estas representan. Las mismas son cobradas por la empresa de\u00a0factoraje<\/em>\u00a0o son devueltas al empresario, luego de que pague por el valor completo de las mismas.<\/p>\n \u00a0El\u00a0factoraje<\/em>\u00a0ha tenido un crecimiento vertiginoso en Latinoam\u00e9rica. En Colombia el dinero involucrado en transacciones de\u00a0factoraje<\/em>\u00a0pas\u00f3 de \u20ac 100 millones en 2006 a \u20ac 4.562 millones en 2012, mientras que M\u00e9xico pas\u00f3 de \u20ac 8.150 millones a \u20ac26.130 millones en el mismo per\u00edodo de tiempo. De igual forma Per\u00fa registr\u00f3 un incremento considerable al aumentar de \u20ac 563 millones a \u20ac 2.310 en seis a\u00f1os (m\u00e1s cifras disponibles en la tabla del final)<\/p>\n \u00a0El lado oscuro del\u00a0factoraje<\/em><\/strong><\/p>\n \u00a0En una declaraci\u00f3n dada a Lavadodinero.com en 2010, Octavio Betancourt Montoya, socio de la consultora Milersen, LLC. (Miami), se\u00f1al\u00f3 que algunas de estas empresas son una ventana legal para carteles de drogas y el crimen organizado.<\/p>\n \u00a0Un esquema de factoraje puede trabajar en una variedad de maneras para el blanqueo de dinero. La empresa de factoraje puede trabajar en conjunto con otra compa\u00f1\u00eda que vende las facturas, la cual a su vez puede trabajar conjuntamente con compradores para lavar con la empresa de factoraje, explic\u00f3 Montoya.<\/p>\n \u00a0Los narcotraficantes suelen lavar sus ganancias a trav\u00e9s de negocios leg\u00edtimos que est\u00e1n a nombre de sus familiares y allegados, quienes tambi\u00e9n pueden ser financiados mediante una empresa de factoraje.<\/p>\n \u00a0“Requerimos que todos nuestros miembros respeten las leyes locales de lavado de dinero, a pesar de que no se puede esperar que una compa\u00f1\u00eda financiera en Vietnam siga las regulaciones de EE.UU.”,<\/em>\u00a0dijo a Moneylaundeirng.com Jeroen Kohnstamm, Secretario General de Factors Chain International, cadena que est\u00e1 involucrada en m\u00e1s del 80% de todas las operaciones de\u00a0factoraje<\/em>\u00a0trasnacional.<\/p>\n \u00a0En los esquemas de financiamiento il\u00edcitos que utilizan\u00a0factoraje<\/em>\u00a0suelen incluir aplicaciones de cr\u00e9dito fraudulentas, explic\u00f3 Kohnstamm, pero pueden surgir otros problemas para los bancos que no conocen las copias de las facturas adquiridas por compa\u00f1\u00edas de\u00a0factoraje<\/em>, dijo.<\/p>\n \u00a0Algunos expertos consideran que es dif\u00edcil que una compa\u00f1\u00eda de financiamiento de facturas forme parte de un esquema de financiamiento ilegal sin saberlo. Las empresas de\u00a0factoraje<\/em>\u00a0tienen que investigar a los clientes para estar seguros de que no est\u00e9n proporcionando fondos a una firma fraudulenta que ha proporcionado facturas falsas.<\/p>\n \u00a0Un caso de \u201cThe Infiltrator<\/em>\u201d<\/strong><\/p>\n \u00a0Un caso interesante de\u00a0factoraje<\/em>\u00a0a trav\u00e9s de una empresa paname\u00f1a es descrito en el libro \u201cThe Infiltrator<\/em>\u201d, escrito por Robert Mazur, un ex investigador federal estadounidense que trabaj\u00f3 a\u00f1os infiltrado en el negocio de blanqueo de dinero para los capos colombianos del cartel de Cal\u00ed.<\/p>\n \u00a0Mazur explic\u00f3 que los lavadores de dinero utilizan a las compa\u00f1\u00edas financieras de facturas para integrar sus ingresos. En una operaci\u00f3n de lavado de dinero en la que el agente trabaj\u00f3 encubierto durante los a\u00f1os 90, los fondos fluyeron de una empresa de\u00a0factoraje<\/em>\u00a0con sede en Panam\u00e1, que secretamente era controlada por investigadores de Estados Unidos ubicados en Florida. La empresa paname\u00f1a le prestaba servicios a una empresa de exportaciones de Bogot\u00e1.<\/p>\n \u00a0De haberse implementado una\u00a0\u201cdebida diligencia ampliada en los bancos que manejaban las transacciones se hubiesen descubierto se\u00f1ales de alerta de lavado de dinero, pero ninguno de los bancos involucrados jam\u00e1s realiz\u00f3 una debida diligencia ampliada, porque toda las operaciones fueron promovidas por el gerente del banco colombiano que estaba recibiendo sobornos del c\u00e1rtel”,<\/em>\u00a0afirm\u00f3 Mazur, quien ahora presidente del Chase & Associates, una agencia de investigaci\u00f3n privada con sede en la ciudad de Tampa (Florida). Al final de la investigaci\u00f3n, el empleado del Banco Cafetero se declar\u00f3 culpable.<\/p>\n \u00a0Algunas recomendaciones<\/strong><\/p>\n \u00a0En muchas naciones no existen normas especiales ALD para las compa\u00f1\u00edas de financiamiento de facturas, pero los bancos deben examinar a las empresas que reciben dinero de las empresas de\u00a0factoraje<\/em>, indic\u00f3 Montoya.\u00a0“Si el volumen de ingresos no tiene sentido, debe generarse una bandera roja\u201d.<\/em><\/p>\n \u00a0Los bancos que mantienen cuentas para los importadores y exportadores deben preguntar a las empresas si trabajan con empresas de\u00a0factoraje<\/em>. Si es as\u00ed, se debe llevar a cabo una diligencia debida ampliada sobre los cr\u00e9ditos que las empresas venden y ver si los fondos provienen del\u00a0“extranjero o si son dom\u00e9sticas\u201d<\/em>.<\/p>\n \u00a0Los bancos tambi\u00e9n deben tener especial cuidado para determinar el origen del dinero que la empresa de\u00a0factoraje<\/em>\u00a0utiliza para ejecutar el negocio, ya que pudieran estar recibiendo dinero de procedencia il\u00edcita para financiar las facturas de los clientes.<\/p>\n \u00a0Es importante determinar c\u00f3mo las compa\u00f1\u00edas de\u00a0factoraje<\/em>\u00a0reciben dinero. En el caso de que estas empresas reciban sus capitales por trasferencias bancarias es recomendable examinar meticulosamente la fuente de los recursos.<\/p>\n \u00a0Otra recomendaci\u00f3n es mantenerse dentro de los protocolos y procesos de control establecidos como parte del programa de cumplimiento, especialmente para detectar operaciones sospechosas relacionadas a empleados del banco.<\/p>\n \u00a0“Oficiales de cumplimiento… nunca hay que olvidar que los ejecutivos de cuenta pueden estar motivados por el pago de incentivos que promueven la captaci\u00f3n de dep\u00f3sitos”,<\/em>\u00a0dijo Mazur. La sola intenci\u00f3n de un ejecutivo de cuentas de querer pasar por alto una situaci\u00f3n debe ser considerada como una se\u00f1al de alerta.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Como parte de la diversificaci\u00f3n continua de los mecanismos para legitimar dinero sucio, el crimen organizado ha encontrado en Latinoam\u00e9rica […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[241],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[238],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-2924","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-contenido-destacado","etiqueta_de_base_de_conocimiento-informaciones-y-articulos"],"yoast_head":"\n