Toda instituci\u00f3n financiera y sujeto obligado debe tener procedimientos claramente definidos para monitorear las actividades de sus empleados y aplicar la debida diligencia necesaria para evitar que la empresa sea v\u00edctima de trabajadores criminales. Estos procedimientos tambi\u00e9n deben aplicarse a los gerentes y miembros de las directivas.<\/p>\n
Para saber lo que se entiende por complicidad interna, vamos a tomar como referencia la definici\u00f3n de la regulaci\u00f3n estadounidense: “Cualquier violaci\u00f3n federal criminal conocida o sospechada, cometida o intentada contra el banco o involucrando transacciones realizadas a trav\u00e9s del banco, en donde el banco cree que haya sido una v\u00edctima real o potencial de una violaci\u00f3n criminal, o que el banco fue utilizado para realizar una transacci\u00f3n criminal y el banco tiene bases sustanciales para identificar a uno de sus directores, funcionarios, empleados, agentes u otras personas de instituciones afiliadas de haber cometido o ayudado en el comisi\u00f3n de un acto criminal irrelevante de la cantidad involucrada en la violaci\u00f3n\u201d.<\/p>\n
Los bancos e instituciones financieras deben poseer mecanismos y procedimientos de vigilancia, control y denuncia de actitudes sospechosas en el interior de la empresa, para evitar que la instituci\u00f3n y sus clientes sean v\u00edctimas de alg\u00fan tipo de fraude.<\/p>\n
El monitoreo de las transacciones es fundamental, por lo cual los sistemas automatizados deben estar preparados para mostrar patrones de conducta transaccional sospechosos. Por ejemplo, lo sistemas deben estar programados para monitorear las cuentas de los mismos empleados, sus familiares y socios.<\/p>\n
Otra recomendaci\u00f3n es el control de las cuentas de emails y las comunicaciones internas y externas. Al rastrear los mensajes de correo electr\u00f3nico de los empleados, las instituciones financieras suelen utilizar softwares que permiten realizar b\u00fasquedas mediante palabras clave y rastrear los destinatarios de los mensajes de correo electr\u00f3nico que pueden estar en una \u201clista espec\u00edfica interna\u201d.<\/p>\n
Como el software de monitoreo de transacciones, los sistemas de monitoreo de mensajes de correo electr\u00f3nico detectan patrones para establecer si aquellos empleados sobre los que existan sospechas est\u00e1n en contacto regular con individuos cuestionados,<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 Casos sonados<\/strong><\/p>\n Son muchos los casos de empleados corruptos que se han detectado. A mediados de este mes de julio, una corte federal estadounidense sentenci\u00f3 a 78 meses de prisi\u00f3n y otros 5 a\u00f1os de libertad condicional al exdirector ejecutivo del People\u2019s Bank of the South por los delitos de fraude y lavado de dinero.<\/p>\n Entre los a\u00f1os 2004 y 2012, Larry Barnette Hill retir\u00f3 dinero de una cuenta de compensaci\u00f3n de n\u00f3mina y deposit\u00f3 los fondos en cuentas de sus familiares. Adem\u00e1s, utiliz\u00f3 la tarjeta de cr\u00e9dito de la instituci\u00f3n para consumos personales y cambi\u00f3 cheques que estaban a nombre del banco para pagar pr\u00e9stamos personales en otros bancos. Adem\u00e1s de la prisi\u00f3n, Hill deber\u00e1 retornar al banco US$1.243.703.<\/p>\n Mucho antes, en el a\u00f1o 1999, surgi\u00f3 el emblem\u00e1tico esc\u00e1ndalo de lavado de dinero del Bank of New York (BONY), donde la vicepresidenta Lucy Edwards, y su esposo, Peter Berlin, conspiraron para lavar alrededor de US$ 7.000 millones en fondos de mafias rusas durante tres a\u00f1os.<\/p>\n Ellos fueron condenados por conspiraci\u00f3n para lavar dinero, incluyendo la operaci\u00f3n de un negocio de remesas y una cuenta bancaria no autorizada que Berlin administraba a trav\u00e9s de sus cuentas corporativas en el BONY. Edwards no hab\u00eda informado al banco sobre su participaci\u00f3n en las cuentas corporativas que su esposo ten\u00eda en el banco, ni tampoco hab\u00eda informado que estaba casada con Berlin. Sin embargo, lo que Edwards si dijo al banco, es que el departamento de cumplimiento deber\u00eda haber sabido lo que ella estaba haciendo.<\/p>\n Entre enero de 2010 y el a\u00f1o 2011, la Oficina del Contralor de la Moneda (OCC por sus iniciales en ingl\u00e9s) mult\u00f3 a 59 banqueros por problemas de cumplimiento, incluyendo violaciones de fraude y pr\u00e9stamos, adem\u00e1s de otros problemas. Por su parte, la Oficina de Supervisi\u00f3n del Ahorro\u2013organismo que se fusion\u00f3 con la OCC-, sancion\u00f3 desde 2008 a 32 individuos por un monto total de US$ 300.000 por violaciones relacionadas al cumplimiento antilavado de dinero.<\/p>\n \u00a0 \u00a0 Se\u00f1ales de alerta asociadas a los empleados<\/strong><\/p>\n A continuaci\u00f3n presentamos algunas se\u00f1ales de alerta que deben ser consideradas cuando un empleado o gerente cambia dr\u00e1sticamente su conducta o muestra indicios de estar relacionado a actividades irregulares:<\/p>\n \u2022 Estilo de vida m\u00e1s all\u00e1 del alcance de los medios del empleado. Las membres\u00edas a country clubs, el manejo de autom\u00f3viles costosos, el uso de prendas de vestir de marcas reconocidas, especialmente cuando no est\u00e1n justificados por un paquete compensaci\u00f3n elevado o una herencia, por ejemplo.<\/p>\n \u2022 El trabajo durante una cantidad inusual de horas y el ser reticente a tomar licencia por enfermedad o vacaciones. El obligar al empleado sospechado a tomarse vacaciones o licencia haciendo que otro empleado cubra el cargo, en muchos casos, descubri\u00f3 casos de fraude.<\/p>\n \u2022 El ganarse la confianza de la gerencia y de los colegas siendo simp\u00e1tico y considerado. Las actitudes amistosas y la generosidad llaman la atenci\u00f3n de cualquiera. Podr\u00eda calificarse como carisma, pero cuando se junta esta actitud con alguna otra se\u00f1al de alerta, debe ser analizada cuidadosamente.<\/p>\n \u2022 El jactarse de bienes como propiedades, inversiones y actividades de esparcimiento. El ego de un defraudador es una v\u00eda que lleva a la confianza en s\u00ed mismo y a asegurar que sus acciones no ser\u00e1n detectadas.<\/p>\n Por su parte, la Corporaci\u00f3n Federal de Seguros de Dep\u00f3sito (FDIC, por sus siglas en ingl\u00e9s) de Estados Unidos ha elaborado una amplia lista de se\u00f1ales de alerta que deben revisar las instituciones financieras. Algunas de ellas son:<\/p>\n 1. Fondos de pr\u00e9stamos personales internos a clientes u obtenidos en pr\u00e9stamo de clientes.<\/p>\n 2. Participaci\u00f3n interna en fideicomisos o sociedades sin movimiento y\/o en compa\u00f1\u00edas pantalla.<\/p>\n 3. El empleado parece recibir favores especiales de clientes de la instituci\u00f3n o muestra un favoritismo especial hacia ciertos clientes de la instituci\u00f3n.<\/p>\n 4. El empleado adquiere bienes de la instituci\u00f3n, directa o indirectamente, y no hay pruebas de una valuaci\u00f3n independiente de los bienes.<\/p>\n 5. El trabajador tiene acuerdos de pr\u00e9stamo rec\u00edproco evidentes con otros empleados de la instituci\u00f3n y su instituci\u00f3n tiene relaciones de corresponsal\u00eda con esas instituciones.<\/p>\n 6. El empleado participa en un negocio que hace arreglos para su financiamiento a trav\u00e9s de la instituci\u00f3n.<\/p>\n 7. Los \u201cbeneficios\u201d del empleado incluyen el uso de autom\u00f3viles costosos pertenecientes a la instituci\u00f3n, botes, aeronaves, casas, etc., al tiempo que las ganancias de la instituci\u00f3n parecen no respaldar a esas extravagancias.<\/p>\n 8. El empleado est\u00e1 muy endeudado y el pago de la deuda parece requiere la mayor parte del, sino todo, el salario del empleado.<\/p>\n 9. Los estados financieros del empleado muestran fluctuaciones importantes o inusuales. El patrimonio neto puede ser conciliado con las fuentes de ingreso informadas.<\/p>\n 10. El empleado est\u00e1 financiando compras importantes (casa, auto, etc.) a trav\u00e9s de fuentes privadas, no bancarias que pueden tener relaciones comerciales con la instituci\u00f3n.<\/p>\n 11. Los estados financieros del empleado reflejan una concentraci\u00f3n importante de inversiones de alto riesgo y de emprendimientos especulativos.<\/p>\n 12. El empleado vende bienes personales a un tercero y la instituci\u00f3n provee la financiaci\u00f3n sin tener una valuaci\u00f3n independiente.<\/p>\n 13. El trabajador o sus allegados frecuentemente aparecen en listas de transacciones suspendidas o en listas de pr\u00e9stamos impagos generadas en computadora, pero no aparecen en la versi\u00f3n\u201d actualizada\u201d presentada a la junta de directores o a los examinadores.<\/p>\n 14. El empleado \u201cextraoficialmente\u201d garantiza pr\u00e9stamos y\/o participaciones en pr\u00e9stamos.<\/p>\n 15. El empleado es responsable de las autorizaciones de excepciones de auditor\u00eda referidas a confirmaciones de saldos de pr\u00e9stamos.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Toda instituci\u00f3n financiera y sujeto obligado debe tener procedimientos claramente definidos para monitorear las actividades de sus empleados y aplicar […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[241],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[238],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-2928","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-contenido-destacado","etiqueta_de_base_de_conocimiento-informaciones-y-articulos"],"yoast_head":"\n