Por el Departamento Editorial.<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0Al hablar de corrupci\u00f3n y sobornos, ning\u00fan caso se asemeja al de la constructora brasile\u00f1a Odebrecht S.A., la cual se ha convertido en el epicentro del esc\u00e1ndalo de corrupci\u00f3n asociado a la empresa Petroleo Brasileiro S.A. (Petrobras) y del caso adelantado por las autoridades cariocas conocido como \u201cLava Jato\u201d.<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0Odebrecht \u2013cuyo director general, Marcelo Odebrecht, fue sentenciado a principios de 2016 a 19 a\u00f1os de prisi\u00f3n por cr\u00edmenes de corrupci\u00f3n pasiva, asociaci\u00f3n criminal y lavado de dinero- se involucr\u00f3 en un esquema incomparable de sobornos desde el a\u00f1o 2001, que le permiti\u00f3 a la firma obtener ganancias de US$ 3.336 millones, seg\u00fan las cifras precisadas por el Departamento de Justicia de Estados Unidos.<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0Durante ese tiempo, solo en sobornos a funcionarios gubernamentales, candidatos a cargos p\u00fablicos y a partidos pol\u00edticos de 12 pa\u00edses, Odebrecht pag\u00f3 aproximadamente US$ 788 millones, con la finalidad de obtener negocios y ganar licitaciones p\u00fablicas en m\u00e1s de 100 proyectos. S\u00f3lo en Brasil se pagaron US$ 349 millones, mientras que los pagos en otros 9 pa\u00edses latinoamericanos, Angola y Mozambique ascendieron a US$ 439 millones, seg\u00fan la informaci\u00f3n presentada por el Departamento de Justicia.<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0La conducta delictiva fue orquestada por los m\u00e1s altos ejecutivos de la compa\u00f1\u00eda, quienes pagaban los sobornos a trav\u00e9s de una compleja red de compa\u00f1\u00edas pantalla (shell companies), que fue creada y mantenida por individuos que recib\u00edan compensaci\u00f3n econ\u00f3mica de parte de Odebrecht. La empresa realizaba transacciones fuera de los libros contables, mediante las cuentas bancarias off-shore de estas entidades para movilizar el dinero destinado a las Personas Expuestas Pol\u00edticamente (PEP) envueltas en el esquema.<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0El dinero asociado a cada pago de soborno era estratificado a trav\u00e9s de m\u00faltiples niveles de entidades offshore y de cuentas bancarias en entidades de todo el mundo. Frecuentemente cada pago era transferido al menos a trav\u00e9s de 4 cuentas bancarias off-shore antes de llegar al beneficiario final, con la intenci\u00f3n de borrar el rastro del dinero y de ocultar la relaci\u00f3n entre el origen de los recursos y el beneficiario final.<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0De igual forma, Odebrecht utilizaba a bancos c\u00f3mplices, especialmente entidades peque\u00f1as ubicadas en jurisdicciones con leyes estrictas de secreto bancario y de intercambio de informaci\u00f3n, como la isla caribe\u00f1a de Antigua, donde los miembros del entramado llegaron a comprar un banco. Los bancos que participaban cobraban elevadas comisiones por cada operaci\u00f3n y muchas veces los altos ejecutivos de las entidades recib\u00edan un porcentaje de cada transacci\u00f3n para facilitar las operaciones y burlar los procedimientos de cumplimiento.<\/p>\n
El \u201cDepartamento de Sobornos\u201d<\/strong><\/p>\n \u00a0\u00a0\u00a0Como parte del esquema, los directores crearon y financiaron una elaborada y secreta estructura financiera dentro de la compa\u00f1\u00eda, que operaba para contabilizar y desembolsar pagos de soborno a funcionarios gubernamentales y partidos pol\u00edticos extranjeros.<\/p>\n \u00a0\u00a0\u00a0Para 2006, el desarrollo y operaci\u00f3n de esta estructura financiera secreta hab\u00eda evolucionado de tal manera que la empresa estableci\u00f3 la “Divisi\u00f3n de Operaciones Estructuradas”, que efectivamente funcion\u00f3 como un departamento de sobornos independiente dentro de Odebrecht y sus entidades relacionadas.<\/p>\n \u00a0\u00a0 Odebrecht utiliz\u00f3 una unidad de negocios oculta,\u00a0\u201calgo as\u00ed como un \u2018Departamento de Sobornos\u2019, que pag\u00f3 sistem\u00e1ticamente cientos de millones de d\u00f3lares a funcionarios corruptos de pa\u00edses de tres continentes\u201d<\/em>, afirm\u00f3 la Fiscal Federal Adjunta de la Divisi\u00f3n Criminal del Departamento de Justicia de Estados Unidos, Sung-Hee Suh.<\/p>\n \u00a0\u00a0 Hasta el 2009, el jefe de la Divisi\u00f3n de Operaciones Estructuradas reportaba a los m\u00e1s altos niveles dentro de Odebrecht, incluso se dirig\u00eda a la alta gerencia para obtener autorizaci\u00f3n al momento de pagar sobornos. Despu\u00e9s de 2009, esta responsabilidad fue delegada a ciertos l\u00edderes de la empresa en Brasil y en las otras jurisdicciones donde operaba la compa\u00f1\u00eda.<\/p>\n \u00a0\u00a0 La Divisi\u00f3n de Operaciones Estructuradas manej\u00f3 el presupuesto “sombra” para la operaci\u00f3n de soborno de Odebrecht a trav\u00e9s de un sistema inform\u00e1tico separado que se utiliz\u00f3 para solicitar y procesar pagos de sobornos, as\u00ed como para generar y rellenar hojas de c\u00e1lculo que rastreaban e internamente representaban el presupuesto sombra. Estos fondos para la sofisticada operaci\u00f3n de soborno de la compa\u00f1\u00eda fueron generados por la Gerencia de Finanzas de Odebrecht a trav\u00e9s de una variedad de m\u00e9todos, as\u00ed como por algunas subsidiarias de Odebrecht. Los fondos eran luego canalizados por la Divisi\u00f3n de Operaciones Estructuradas a una serie de entidades off-shore que no eran incluidas en el balance de Odebrecht como entidades relacionadas.<\/p>\n \u00a0\u00a0 La Divisi\u00f3n de Operaciones Estructuradas luego enviaba el dinero desde las entidades off-shore al destinatario del soborno, mediante el uso de transferencias electr\u00f3nicas a trav\u00e9s de una o m\u00e1s entidades off-shore, as\u00ed como mediante pagos en efectivo dentro y fuera de Brasil, que a veces eran entregados usando paquetes o maletas dejadas en lugares predeterminados.<\/p>\n \u00a0\u00a0 Los recursos manejados a trav\u00e9s del presupuesto sombra eran justificados en los libros contables mediante varias categor\u00edas ficticias de gatos como: gastos extras asociados a subsidiarias; cargos extras realizados por proveedores de servicios y contratistas que no hab\u00edan sido incluidos en las cotizaciones de los proyectos; retenciones y cobros especiales asociados a la compra de activos de la empresa y transacciones autoaseguradas (self-insurance) y autogarantizadas (self-guarantee).<\/p>\n Recursos clave: Doleiros, \u201cBrousys\u201d y Braskem<\/strong><\/p>\n \u00a0\u00a0 Para completar la estructura de sobornos, Odebrecht contaba con ciertos recursos clave, como los \u201cdoleiros\u201d, que son agentes cambiadores informales usados para cambiar reales por d\u00f3lares estadounidenses. Muchas veces los mismos doleiros coordinaban la entrega del efectivo a los beneficiarios de los sobornos ubicados dentro y fuera de Brasil.<\/p>\n \u00a0\u00a0 Para ocultar sus actividades, la Divisi\u00f3n de Operaciones Estructuradas utilizaba dos sistemas inform\u00e1ticos completamente separados y fuera de la red corporativa:<\/p>\n -\u201cMyWebDay\u201d: utilizado para solicitar y procesar pagos de sobornos, generar y distribuir hojas de c\u00e1lculo con los registros asociados al presupuesto \u201csombra\u201d.<\/p>\n -\u201cDrousys\u201d: permit\u00eda a los miembros de la Divisi\u00f3n de Operaciones Estructuradas comunicarse entre s\u00ed, con operadores financieros externos y con otros c\u00f3mplices mediante correos electr\u00f3nicos seguros y mensajes instant\u00e1neos. Para coordinar el pago de los sobornos, los criminales utilizaban nombres en c\u00f3digo y contrase\u00f1as, y se refer\u00edan a los beneficiarios de los sobornos con nombres en clave.<\/p>\n \u00a0\u00a0 Algunas de las entidades off-shore utilizadas por la Divisi\u00f3n de Operaciones Estructuradas para mantener y desembolsar fondos para sobornos fueron establecidas y operadas por individuos ubicados en Estados Unidos.<\/p>\n \u00a0\u00a0 Una pieza fundamental en la estructura de corrupci\u00f3n creada por los l\u00edderes de Odebracht, fue la filial Braskem, que es el mayor productor petroqu\u00edmico de Latinoam\u00e9rica. La empresa tiene unos 8.000 empleados, 40 plantas de producci\u00f3n en todo el mundo, cinco de las cuales est\u00e1n en Estados Unidos, y su facturaci\u00f3n anual est\u00e1 en el orden de los US$22.500 millones.<\/p>\n \u00a0\u00a0 Entre 2006 y 2014, Braskem aport\u00f3 aproximadamente US$ 250 millones al sistema secreto de pagos de sobornos de Odebrecht. Braskem autoriz\u00f3 el pago de sobornos a pol\u00edticos y partidos pol\u00edticos en Brasil, as\u00ed como a un funcionario de Petr\u00f3leo Brasileiro S.A. (Petrobras), a cambio de recibir: a) tarifas preferenciales de Petrobras por la compra de materias primas utilizadas por la empresa; b) contratos con Petrobras; c) legislaci\u00f3n favorable y programas gubernamentales que redujeron las obligaciones tributarias de la compa\u00f1\u00eda en Brasil. Esta conducta dio como resultado pagos corruptos y \/ o ganancias por un total de aproximadamente US$ 465 millones.<\/p>\n La gran multa<\/strong><\/p>\n \u00a0\u00a0 Unos US$ 4.500 millones acord\u00f3 pagar Odebrecht S.A. a las autoridades de Estados Unidos, al declarase culpable el 21 de diciembre en la Corte del Distrito Este de Nueva York de conspiraci\u00f3n para violar la Ley de Pr\u00e1cticas Corruptas en el Extranjero (FCPA, su sigla en ingl\u00e9s), al pagar cientos de millones de d\u00f3lares en sobornos a funcionarios p\u00fablicos de muchos pa\u00edses para conseguir contratos de obras p\u00fablicas.<\/p>\n \u00a0\u00a0 El T\u00edtulo 18, del C\u00f3digo de Estados Unidos, en su Secci\u00f3n 371, establece que la multa para las violaciones ser\u00e1 de US$ 500.000 o dos veces el total de la ganancia obtenida il\u00edcitamente o de la p\u00e9rdida ocasionada por la ofensa, prevaleciendo lo que sea m\u00e1s alto. En este acuerdo la empresa reconoci\u00f3 que el total de ganancia obtenida por los sobornos fue de US$ 3.336 millones, es decir, que la sanci\u00f3n hubiese podido ser mayor.<\/p>\n \u00a0\u00a0 Odebrecht ha se\u00f1alado que s\u00f3lo puede pagar US$ 2.600 millones globalmente, por lo que el acuerdo establece la realizaci\u00f3n de un an\u00e1lisis m\u00e1s profundo para determinar la capacidad de la empresa para pagar la totalidad de las multas globales, ya que en procedimientos relacionados la constructora brasile\u00f1a tambi\u00e9n lleg\u00f3 a un acuerdo de pago con el Ministerio P\u00fablico Federal en Brasil y la Procuradur\u00eda General de Suiza, como parte de los procedimientos judiciales relacionados al enorme esquema de corrupci\u00f3n de la estatal petrolera Petrobras, en el caso conocido como Lava Jato.<\/p>\n \u00a0\u00a0 El acuerdo establece que Estados Unidos acreditar\u00e1 el monto que Odebrecht pague a las autoridades de Brasil y Suiza. La distribuci\u00f3n total del dinero de la sanci\u00f3n ser\u00e1: 80% para el gobierno de Brasil, 10% para Suiza y 10% para Estados Unidos.<\/p>\n \u00a0\u00a0 El Departamento de Justicia y las autoridades brasile\u00f1as deber\u00e1n culminar el an\u00e1lisis de la capacidad de pago de la empresa antes del 31 de marzo de 2017, debido a que la sentencia se ha programado para el 17 de abril de 2017.<\/p>\n \u00a0\u00a0 Braskem, cuyos American Depositary Receipts (ADRs) se cotizan p\u00fablicamente en la Bolsa de Valores de Nueva York, tambi\u00e9n se declar\u00f3 culpable de conspiraci\u00f3n para violar las disposiciones contra el soborno de la FCPA. Braskem acord\u00f3 pagar una sanci\u00f3n penal total de US$ 632 millones y el total combinado de multas penales y regulatorias en Estados Unidos, Brasil y Suiza ser\u00e1 de aproximadamente US$ 957 millones.<\/p>\n \u00a0\u00a0 \u201cEste acuerdo es el resultado de un esfuerzo multinacional extraordinario para identificar, investigar y enjuiciar un ardid de corrupci\u00f3n altamente complejo y duradero que result\u00f3 en el pago por parte de las compa\u00f1\u00edas demandadas (incluyendo a la petroqu\u00edmica Braskem) de cerca de US$1.000 millones de en sobornos a funcionarios de todos los niveles de gobiernos en muchos pa\u00edses\u201d<\/em>, dijo el fiscal del Distrito Este de Nueva York, Robert Capers.<\/p>\n \u00a0\u00a0 “Cuando los funcionarios extranjeros reciben sobornos, amenazan nuestra seguridad nacional y el sistema de libre mercado internacional en el que negociamos. S\u00f3lo porque est\u00e1n fuera de nuestra vista, no significa que est\u00e9n fuera de nuestro alcance. El FBI utilizar\u00e1 todos los recursos disponibles para poner fin a este tipo de comportamiento corrupto”<\/em>, dijo William F. Sweeney, subdirector a cargo de la Oficina de Nueva York del Bur\u00f3 Federal de Investigaciones (FBI).<\/p>\n \u00a0\u00a0 En virtud de sus respectivos acuerdos de culpabilidad, Odebrecht y Braskem est\u00e1n obligadas a continuar su cooperaci\u00f3n con las autoridades, incluso en relaci\u00f3n con las investigaciones y enjuiciamientos de las personas responsables de los cr\u00edmenes cometidos. Ambas firmas deber\u00e1n adoptar procedimientos de cumplimiento mejorados y contratar auditores independientes de cumplimiento por los pr\u00f3ximos tres a\u00f1os.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Por el Departamento Editorial. \u00a0\u00a0\u00a0Al hablar de corrupci\u00f3n y sobornos, ning\u00fan caso se asemeja al de la constructora brasile\u00f1a Odebrecht […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[241],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[238],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-2957","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-contenido-destacado","etiqueta_de_base_de_conocimiento-informaciones-y-articulos"],"yoast_head":"\n