![\"Riesgos](\"images\/easyblog_images\/2304\/b2ap3_thumbnail_tabaco-money.jpg\" "\\"b2ap3_thumbnail_tabaco-money.jpg\\"")
<\/p>\nAl igual que el resto de los sectores de la econom\u00eda, la industria del tabaco no est\u00e1 ajena al riesgo de ser utilizada para lavar dinero y financiar el terrorismo. En la gu\u00eda \u201cComercio Il\u00edcito de Tabaco\u201d, el Grupo de Acci\u00f3n Financiera (GAFI) hace una revisi\u00f3n profunda de las caracter\u00edsticas del contrabando de tabaco y los riesgos asociados. El estudio analiza el problema y proporciona datos estad\u00edsticos, a la vez que muestra numerosos casos reales detectados en este sector. <\/p>\n
Aunque esta gu\u00eda fue publicada en junio de 2012, presenta una serie de recomendaciones muy vigentes y \u00fatiles para los profesionales de cumplimiento. En vista de su importancia, presentamos una traducci\u00f3n textual al espa\u00f1ol del cap\u00edtulo relacionado a los \u201cM\u00e9todos Utilizados para Lavar las Ganancias Procedentes del Comercio Il\u00edcito de Tabaco\u201d:<\/p>\n
102. \u00c1frica. El encuestado 3* indic\u00f3 que la mayor parte de los ingresos asociados con ITT (Ilicit Trade of Tabaco – Comercio Il\u00edcito de Tabaco) fueron trasladados ilegalmente a cuentas en el extranjero. Se supo de casos de \u201ccouriers<\/em>\u201d, cuya finalidad era mover el dinero a esas cuentas. Los sospechosos se especializan en esta funci\u00f3n y contrabandean el dinero a trav\u00e9s de los jets privados y yates. Algunas de las operaciones est\u00e1n a cargo de los extranjeros que simplemente mueven el dinero a los pa\u00edses de origen mediante \u201cempresas fachada\u201d. A veces el dinero es lavado a trav\u00e9s de operaciones leg\u00edtimas y se consume localmente.<\/p>\n 103. Europa. El Encuestado 6 indic\u00f3 que las divisas se cambiaron en las casas de cambio conocidas en uno de los principales centros. Un aumento en la supervisi\u00f3n ha generado que “mensajeros” cambien dinero en billetes de baja denominaci\u00f3n para evitar cualquier sospecha. Las transacciones de env\u00edo de dinero se llevaron a cabo utilizando conocidas agencias de remesas. Tambi\u00e9n se ha mencionado que el dinero es transportado en efectivo hasta el destino final. El uso de remesas de dinero tambi\u00e9n fue destacado por el Encuestado 7.<\/p>\n El Encuestado 11 mostr\u00f3 que la naturaleza del lavado de dinero se determin\u00f3 mediante la escala y el tama\u00f1o de la operaci\u00f3n de contrabando. Los autores utilizan una variedad de m\u00e9todos para lavar sus ganancias. Tambi\u00e9n se mencion\u00f3 que van a utilizar \u201chawalas\u201d, mensajeros de efectivo (tanto particulares, como empresas c\u00f3mplices), negocios de servicios monetarios y el sistema bancario internacional. No se pudo encontrar evidencia para vincular el producto de ITT con la financiaci\u00f3n del terrorismo. Principalmente el dinero fue utilizado para mejorar y mantener estilos de vida de los autores.<\/p>\n 104. Am\u00e9rica. El Encuestado 12 indica que los autores que participan en el comercio il\u00edcito de tabaco utilizan m\u00e9todos similares para lavar las ganancias de sus actividades il\u00edcitas, como en otros esquemas criminales.<\/p>\n Algunos de estos m\u00e9todos incluyen el contrabando de dinero en efectivo fuera de los EE.UU. y la utilizaci\u00f3n de los sistemas bancarios estadounidenses e internacionales. Por otra parte, tambi\u00e9n se sabe que legitiman las ganancias de sus actividades ilegales a trav\u00e9s de complejas estructuras comerciales creadas para lavar y participar en la financiaci\u00f3n del terrorismo.<\/p>\n 105. El Encuestado 13 proporcion\u00f3 informaci\u00f3n sustancial de lavado de dinero que se asocia con ITT. El comercio il\u00edcito de tabaco utiliza todos los m\u00e9todos est\u00e1ndares de lavado de dinero, desde la utilizaci\u00f3n de dinero en efectivo para comprar bienes, propiedades y dep\u00f3sitos en las cuentas de las instituciones financieras, hasta el uso de profesionales tales como abogados y contadores, cuando los grupos del crimen organizado est\u00e1n involucrados. Se ha observado que los fondos il\u00edcitos de tabaco se han movido entre las comunidades de \u201cprimeras naciones\u201d** utilizando el “m\u00e9todo de contrabando de dinero”. Tambi\u00e9n hay que se\u00f1alar que varias comunidades de las \u201cprimeras naciones\u201d se encuentran en y cubriendo la frontera entre Estados Unidos y Canad\u00e1. Esto permite el movimiento de fondos il\u00edcitos entre los dos pa\u00edses en esas regiones.<\/p>\n 106. En la revisi\u00f3n de las 40 Recomendaciones del GAFI, las UIF revelaron casos vinculados al comercio il\u00edcito de tabaco e identificaron varios m\u00e9todos de lavado de dinero, entre ellos:<\/p>\n – Mezclando ingresos il\u00edcitos con los ingresos de una organizaci\u00f3n sin fines de lucro, de fabricantes de cigarrillos, de empresas de autopartes, negocios de pizza y de alimentos congelados, servicios financieros, distribuidores de cigarrillos al por mayor, empresas constructoras, empresas de transporte privadas, casinos, bares y clubes nocturnos.<\/p>\n – El \u201cpitufeo\u201d de varios dep\u00f3sitos en efectivo realizados por los miembros del mismo grupo.<\/p>\n – La \u201cestructuraci\u00f3n\u201d, que involucra numerosas transacciones (dep\u00f3sitos, retiros, transferencias) y\/o varias personas; o grandes vol\u00famenes de transacciones peque\u00f1as o numerosas cuentas que son manejadas por debajo del umbral de reporte de los bancos y los negocios de servicios monetarios (NSM). Las transacciones de cambio de divisas en NSMs.<\/span><\/p>\n – Uso de testaferros o terceras partes (incluidos los miembros de la familia) para depositar dinero en efectivo o cheques en las cuentas y luego transferir todos los fondos a una cuenta del beneficiario final, para ocultar la identidad de las personas que controlan los fondos il\u00edcitos.<\/p>\n – El uso de abogados y\/o profesionales contables como intermediarios en el movimiento de fondos. Se utiliza tanto para ocultar la identidad de la persona que controla los fondos il\u00edcitos, como la fuente de los recursos.<\/p>\n – Complejos movimiento de los fondos para ocultar su origen. Por ejemplo, dep\u00f3sitos en efectivo realizados en una instituci\u00f3n y la emisi\u00f3n de cheques para ser depositados en una tercera instituci\u00f3n y (de nuevo) la emisi\u00f3n de cheques a nombre de otros terceros.<\/p>\n – Refinaci\u00f3n en los casinos mediante el intercambio de billetes de US$ 20 en billetes de US$ 100. As\u00ed como la compra de fichas de casinos sin realizar actividades de juego, para luego solicitar instrumentos monetarios (por ejemplo: cheques del casino).<\/p>\n – La compra de bienes inmuebles para invertir las ganancias il\u00edcitas en bienes de alto valor negociables con el fin de ocultar el origen del dinero.<\/p>\n – La inversi\u00f3n en diversas entidades.<\/p>\n – Transferencias electr\u00f3nicas de fondos a los beneficiarios finales.<\/p>\n – Transferencias electr\u00f3nicas de fondos a personas o entidades vinculadas a organizaciones terroristas.<\/p>\n <\/p>\n