Estimado lavadodinero.com: soy oficial de cumplimiento y se me ha encargado la tarea de establecer un programa de evaluaci\u00f3n de riesgo dentro de mi instituci\u00f3n. Sin embargo, estoy confundido por la terminolog\u00eda. \u00bfCu\u00e1l es la diferencia entre riesgo inherente y cantidad de riesgo?<\/EM><\/P> Oficial de Cumplimiento<\/EM><\/P> Estimado OC:<\/P> Con el centro regulatorio estadounidense enfocado en el riesgo y la evaluaci\u00f3n del riesgo, ha habido un aumento exponencial de los t\u00e9rminos utilizados para explicar los diferentes tipos de riesgo y los distintos pasos de un programa de evaluaci\u00f3n de riesgo.<\/P> Todos estos t\u00e9rmino que contienen la palabra \u201criesgo\u201d pueden confundir al oficial de cumplimiento que trata de comprender qu\u00e9 es riesgoso y qu\u00e9 no lo es, lo que en el mundo del cumplimiento actual ciertamente puede colocarlo en el banquillo frente a su examinador.<\/P> Ami Kim, miembro del departamento de cumplimiento antilavado de Dinero de Capital One Financial Corp., dijo que su equipo define al riesgo inherente como el \u201criesgo asociado con un producto, servicio, cliente o una ubicaci\u00f3n geogr\u00e1fica, sin tener en cuenta los controles existentes\u201d. Por ello, algunos elementos con riesgo inherente bajo requieren un monitoreo y una diligencia debida menor que aquellos con un mayor riesgo inherente.<\/P> El riesgo neto Howard Steiner, socio senior de Impact AML, firma consultora antilavado de dinero, defini\u00f3 al riesgo inherente como el riesgo que es imposible de \u201ctransferir\u201d. Por ejemplo, dijo, las \u201cpersonas expuestas pol\u00edticamente\u201d, presentan riesgo inherente, porque aunque los funcionarios p\u00fablicos pueden ser honestos, a\u00fan as\u00ed son inherentemente riesgosos porque es el cargo mismo el que presenta el riesgo.<\/P> Misma cosa, diferente nombre<\/STRONG><\/P> Seg\u00fan Dean DeBuck, funcionario de prensa de la Oficina de Contralor de la Moneda de EE.UU. (OCC por sus siglas en ingl\u00e9s), cantidad de riesgo es lo mismo que riesgo inherente.<\/P> El Manual de Examinaci\u00f3n de la Ley de Secreto Bancario\/Antilavado de Dinero incluye matrices en su ap\u00e9ndice, titulado \u201cCantidad de Riesgo\u201d. El objetivo de estos gr\u00e1ficos es guiar al examinador sobre cu\u00e1nto riesgo est\u00e1 asociado con un producto, ubicaci\u00f3n geogr\u00e1fica, servicio o cliente en particular, de forma similar a la explicaci\u00f3n de Kim sobre el riesgo inherente.<\/P> Dentro de las matrices, los riesgos asociados con estos elementos son colocados en las categor\u00edas alto, moderado o bajo. El manual instruye a los examinadores a utilizar estos modelos y realizar una evaluaci\u00f3n de riesgo si el banco ha omitido realizar una por su cuenta.<\/P> Al realizar la evaluaci\u00f3n del riesgo, la agencia revisa los resultados de ex\u00e1menes pasados, las caracter\u00edsticas del riesgo, los servicios y productos susceptibles al lavado, la ubicaci\u00f3n de las operaciones, el aumento de los reportes de transacciones en efectivo y de actividades sospechosas, los controles internos, las funciones de auditoria interna, el personal LSB y su capacitaci\u00f3n.<\/P> Al utilizar la informaci\u00f3n obtenida el examinador luego asignar\u00e1 los niveles de riesgo utilizando las matrices.<\/P> Bajo, medio, alto<\/STRONG><\/P> Por ejemplo, un banco podr\u00eda ser considerado de alto riesgo si ofrece una amplia variedad de productos de banca electr\u00f3nica, tiene registros de grandes cantidades de transacciones en efectivo, mantiene una gran cantidad de cuentas corresponsales, ofrece muchos servicios de banca privada o tiene una tasa alta de rotaci\u00f3n del personal LSB.<\/P> Por otro lado, si un banco tiene una base estable de clientes, no tiene cuentas corresponsales o servicios de banca privada, no realiza transacciones con jurisdicciones de alto riesgo y tiene una baja tasa de rotaci\u00f3n de personal, ser\u00eda considerado de bajo riesgo.<\/P> Una instituci\u00f3n de riesgo moderado ser\u00eda aquella que tiene una base de clientes que se est\u00e1 ampliando como consecuencia de fusiones y adquisiciones, ofrece servicios de banca electr\u00f3nica, tiene unas pocas cuentas corresponsales y ofrece servicios limitados de banca privada.<\/P> Dado que Estados Unidos publica su manual de examinaci\u00f3n, estas matrices pueden ser utilizadas como gu\u00edas para que el banco realice su propia evaluaci\u00f3n de riesgo.<\/P> De hecho, la orden de cesar y desistir emitida contra el KeyBank por la Oficina de Contralor de la Moneda de EE.UU. a fines del 2005, orden\u00f3 al banco a realizar evaluaciones de riesgo que sean consistentes con las matrices del manual de examinaci\u00f3n.<\/P> En consecuencia, no importa qu\u00e9 t\u00e9rmino se utilice \u2013sea el de riesgo inherente o cantidad de riesgo\u2013 esto es una parte integral de la evaluaci\u00f3n del riesgo asociado con su instituci\u00f3n. Y si usted no lo hace, su examinador lo har\u00e1 y usted podr\u00eda ser sancionado por no contar con un proceso vigente para realizar esta tarea.<\/P><\/p>\n
\n
\n
\n
\n
\n
<\/STRONG>
Una vez que su equipo define al riesgo inherente, dijo Kim, luego determina el riesgo neto, que es el riesgo asociado con un elemento determinado despu\u00e9s de que la instituci\u00f3n impone los controles.
Un ejemplo de un control, explic\u00f3, es la limitaci\u00f3n de transferencias cablegr\u00e1ficas para los clientes ubicados en EE.UU. El riesgo neto, idealmente, deber\u00eda ser inferior al riesgo inherente.<\/P>
\n
\n
\n
\n
\n
\n
\n
\n
\n
\n
\n
\n
\n
\n