Por Esteban Fullin<\/P>
Nuevas medidas adoptadas por el Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI) y otros organismos regionales imponen una serie de obligaciones para notarios y otros profesionales que pueden proveer informaci\u00f3n invaluable al momento de prevenir o reprimir el lavado de dinero. En la jerga antilavado estos profesionales son conocidos como gatekeepers o porteros.<\/P>
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Es indiscutible que debido a su posici\u00f3n de otorgar fe p\u00fablica a diversos actos jur\u00eddicos, los notarios se encuentran en situaci\u00f3n de conocimiento de algunas de las transacciones no financieras m\u00e1s importantes.<\/P>
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Las obligaciones antilavado, sin embargo, no se aplican a todas las actividades de los notarios incluidos en el listado de APNFDs (Actividades y Profesiones No Financieras Designadas). Las obligaciones s\u00f3lo se aplican al realizar operaciones para sus clientes relacionadas con las siguientes actividades:<\/P>
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\u2022 compraventa de bienes inmuebles;
\u2022 administraci\u00f3n del dinero, valores y otros activos del cliente;
\u2022 administraci\u00f3n de cuentas bancarias, de ahorro o valores;
\u2022 organizaci\u00f3n de aportes para la creaci\u00f3n, operaci\u00f3n o administraci\u00f3n de compa\u00f1\u00edas;
\u2022 creaci\u00f3n, operaci\u00f3n o administraci\u00f3n de personas jur\u00eddicas o estructuras jur\u00eddicas,
\u2022 compra y venta de entidades comerciales.<\/P>
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Con respecto a los contadores o abogados, el \u00e1mbito de aplicaci\u00f3n puede ser menor. Pero en el caso de los notarios, la mayor\u00eda de sus labores se encuentran vinculadas a alguna de estas operaciones, por lo tanto la aplicaci\u00f3n de las obligaciones derivadas de las recomendaciones del GAFI les son exigibles en casi la totalidad de su actuaci\u00f3n profesional.<\/P>
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Las operaciones relacionadas con la compra y venta de inmuebles, y lo relacionado a la creaci\u00f3n y organizaci\u00f3n de aportes de personas jur\u00eddicas o estructuras jur\u00eddicas insumen gran parte del tiempo de trabajo de los notarios. Y no se incluy\u00f3 este tipo de actividades en forma arbitraria, se entiende que estas operaciones son las m\u00e1s vulnerables a ser indebidamente utilizadas en maniobras de lavado de dinero.<\/P>
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Las recomendaciones del GAFI se refieren a los profesionales que trabajan solos \u2013cuentapropistas – en sociedad o empleados. No se propone referirse a los profesionales ‘internos’ que son empleados de otros tipos de emprendimientos ni a los profesionales que trabajan para agencias gubernamentales, que posiblemente ya est\u00e9n sujetos a medidas y obligaciones antilavado. <\/P>
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An\u00e1lisis de las obligaciones<\/STRONG><\/P> La principal obligaci\u00f3n es reportar operaciones sospechosas, es decir estar obligado, sin alertar al cliente, a informar directa o indirectamente a una autoridad central de una operaci\u00f3n sospechosa. <\/P> Los pa\u00edses pueden permitir que sus abogados, notarios, profesionales jur\u00eddicos independientes, y contadores, env\u00eden sus informes de actividad sospechosa al \u00f3rgano de autorregulaci\u00f3n apropiado – puede ser consejo o un colegio profesional – , siempre que haya formas de cooperaci\u00f3n apropiadas entre estos \u00f3rganos y la unidad de informaci\u00f3n financiera (UIF).<\/P> La obligaci\u00f3n de reporte de operaciones sospechosa debe ser acompa\u00f1ada por una serie de medidas accesorias como la prohibici\u00f3n de informarle al cliente que se lo esta reportando – tipping off – y la exenci\u00f3n legal de cualquier responsabilidad penal, civil, contractual o de cualquiera otra naturaleza por el hecho de informar.<\/P> Una actitud permitida para los porteros es tratar de disuadir a un cliente de dedicarse a actividades il\u00edcitas, lo que igualmente no cuenta como advertencia de ser reportados.<\/P> Los profesionales deben tener la obligaci\u00f3n de aplicar la pol\u00edtica de conocer a cliente, que debe ir m\u00e1s all\u00e1 de la simple identificaci\u00f3n de la persona e incluir:<\/P> Otras obligaciones se extienden a aplicar mayores controles al tratar con Personas Pol\u00edticamente Expuestas (PEP). La definici\u00f3n de este tipo de personas ha tra\u00eddo m\u00e1s de un problema a las instituciones financieras y dentro de la corriente actual de estudio de la relaci\u00f3n entre el lavado de dinero y la corrupci\u00f3n es un tema que se encuentra en actual y constante desarrollo.<\/P> El problema de la supervisi\u00f3n<\/STRONG><\/P> Cuando se fijaron este tipo de controles no se analiz\u00f3 exhaustivamente el problema de la supervisi\u00f3n. Acostumbrados a fijar obligaciones para el sector financiero no se pudo prever el problema de la supervisi\u00f3n de estos nuevos sujetos obligados. <\/P> \u00bfCu\u00e1l es la autoridad de supervisi\u00f3n de abogados, inmobiliarias, comerciantes de joyas, etc.? Esta pregunta no tiene una respuesta f\u00e1cil. Quiz\u00e1s la soluci\u00f3n m\u00e1s simple es asignarle a la UIF la supervisi\u00f3n de todo sujeto obligado que no tenga una supervisi\u00f3n natural. Sin embargo, con listados de nuevos sujetos obligados y la dispersi\u00f3n y n\u00famero de los mismos en todo el territorio de un pa\u00eds hace imposible una labor efectiva de la UIF. Adem\u00e1s, se debe tener en cuenta que la UIF no es un organismo generalmente volcado a la supervisi\u00f3n, y la definici\u00f3n del grupo Egmot tampoco sugiere que as\u00ed lo sea.<\/P> Otra postura es apostar a los supervisores naturales, reforz\u00e1ndolos en el aspecto antilavado pero manteni\u00e9ndolos a efectos de supervisi\u00f3n y quiz\u00e1s a efectos de servir de nexo entre la UIF y los sujetos obligados. <\/P> Finalmente en el caso de los notarios lo recomendable ser\u00eda una supervisi\u00f3n mixta entre su colegio o consejo que los agrupe y matricule con una participaci\u00f3n un poco mas amplia y \u201cpaternal\u201d por parte de la UIF que no solo reciba los informes de actividad sospechosa sino que participe un poco m\u00e1s mediante un acercamiento al sector por medio de seminarios y visitas a los sujetos obligados. <\/P> El deber de Secreto Profesional<\/STRONG><\/P> En cuanto al secreto o confidencialidad de estos profesionales, es necesario establecer dos puntos. El primero es que ning\u00fan organismo internacional define los l\u00edmites de este derecho, aunque s\u00ed fija algunas pautas, quedando para cada pa\u00eds la limitaci\u00f3n de este deber dentro de su propia legislaci\u00f3n.<\/P> El segundo punto se refiere a que estas obligaciones s\u00f3lo se aplican en determinadas circunstancias del trabajo del notario y no en todos sus actos. Similar situaci\u00f3n se aplica a los otros APNFD como los profesionales jur\u00eddicos y los contadores.<\/P> Corresponde pues, a cada pa\u00eds determinar las cuestiones que deber\u00edan considerarse como privilegio profesional legal o secreto profesional. Normalmente esto cubre la informaci\u00f3n que los abogados, notarios o profesionales jur\u00eddicos reciben de sus clientes o a trav\u00e9s de ellos por ejemplo en la tarea de defender o representar a ese cliente en alg\u00fan procedimiento judicial, administrativo, de arbitraje o mediaci\u00f3n o con relaci\u00f3n al mismo.<\/P> Actualidad y futuro<\/STRONG><\/P> M\u00e1s all\u00e1 de las distintas experiencias, las obligaciones en el \u00e1mbito internacional respecto de la inclusi\u00f3n de los notarios en el sistema preventivo se encuentran vigentes.<\/P> Ya sea tanto los pa\u00edses del GAFI como los miembros de los grupos regionales, como el GAFISUD en Sudam\u00e9rica y el GAFIC en el Caribe han asumido el compromiso de establecer estos controles.<\/P> <\/P> Esteban Fullin es Secretario Ejecutivo Adjunto del Grupo de Acci\u00f3n Financiera de Sudam\u00e9rica (GAFISUD).<\/EM><\/P><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Por Esteban FullinNuevas medidas adoptadas por el Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI) y otros organismos regionales imponen una serie […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[299],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-4872","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-articulos-y-mas-informacion"],"yoast_head":"\n
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