Los procedimientos de examinaci\u00f3n publicados en julio por varias agencias de EE.UU. que supervisan a las instituciones financieras son \u00fatiles no s\u00f3lo para los bancos y otras entidades que deben mantener programas de identificaci\u00f3n de clientes (PIC).<\/P>
Tambi\u00e9n son provechosos para las instituciones ubicadas fuera de EE.UU. que no est\u00e1n sujetas a la obligaci\u00f3n pero que est\u00e1n en la b\u00fasqueda de gu\u00edas para mejorar sus procedimientos de verificaci\u00f3n de identidad de los clientes. <\/P>
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Mediante la modificaci\u00f3n de la Ley de Secreto Bancario (LSB) incorporada por el Art\u00edculo 326 de la Ley USA Patriot e implementada por las regulaciones de la LSB en 31 CFR 103.121, los bancos, los corredores de valores y otras instituciones all\u00ed indicadas deben mantener ahora un PIC multitem\u00e1tico.<\/P>
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Para mantener la pr\u00e1ctica normal, las agencias supervisoras de EE.UU. han publicado ahora los procedimientos que seguir\u00e1n cuando inspeccionen la idoneidad de los PICs de las instituciones financieras. Los procedimientos publicados tambi\u00e9n contienen una lista de los documentos y toda otra informaci\u00f3n que los examinadores solicitar\u00e1n a las instituciones antes de presentarse para realizar la inspecci\u00f3n. <\/P>
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De las 10 p\u00e1ginas de procedimientos de examen, las primeras seis resumen los requisitos de la regulaci\u00f3n\u2013obtenci\u00f3n y verificaci\u00f3n de informaci\u00f3n sobre la verdadera identidad del cliente, mantenimiento y retenci\u00f3n de registros, comparaci\u00f3n con listas gubernamentales de \u201cterroristas conocidos o individuos sospechosos de terroristas\u201dy la notificaci\u00f3n a los clientes que la instituci\u00f3n \u201cest\u00e1 solicitando la informaci\u00f3n para verificar sus identidades\u201d (como si no lo supieran ya). Las p\u00e1ginas restantes se refieren individualmente a cada uno de los pasos en los procedimientos de examinaci\u00f3n.<\/P>
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Aplicando estos pasos como un mapa de ruta, los bancos pueden tanto prepararse para la inspecci\u00f3n as\u00ed como para mejorar sus propios programas antilavado. <\/P>
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Programa de siete pasos<\/P>
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Los procedimientos enumeran 11 puntos. El pr\u00f3logo describe c\u00f3mo los examinadores deber\u00edan determinar cu\u00e1les son apropiados mediante la \u201cconcentraci\u00f3n en aquellas \u00e1reas de particular riesgo\u201d. Esto deber\u00eda alentar a los bancos a revisar sus pr\u00e1cticas aplicando una evaluaci\u00f3n basada en el riesgo. La revisi\u00f3n se fijar\u00e1 en aspectos del desempe\u00f1o de los bancos bas\u00e1ndose en la \u201c\u00efdoneidad\u201d de su administraci\u00f3n de cumplimiento. Dependiendo del tama\u00f1o del banco, su complejidad y cultura, su PIC deber\u00eda establecer controles y salvaguardas para minimizar los riesgos existentes. <\/P>
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Por ejemplo, un banco cuya clientela abre cuentas solo mediante entrevistas personales, tendr\u00e1 pr\u00e1cticas de identificaci\u00f3n distintas que las de un banco que permite la apertura de cuentas por Internet o a trav\u00e9s de terceros. <\/P>
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Las reglas del PIC reconocen que \u201cuna medida no le va a todos\u201d y el programa del banco debe reflejar c\u00f3mo hace negocios y con qui\u00e9n. Un banco que opera cerca de las fronteras internacionales y los mercados offshore, y con clientela internacional, dise\u00f1ar\u00e1 un programa m\u00e1s adecuado a estas necesidades. Los oficiales de banca privada pueden solicitar cartas de presentaci\u00f3n y otros medios para corroborar la identidad del cliente y la fuente de su riqueza. El PIC del banco deber\u00eda reflejar que las pr\u00e1cticas del banco para la verificaci\u00f3n de clientes superan estos obst\u00e1culos, y tambi\u00e9n las revisiones internas pre-examen deber\u00edan demostrar c\u00f3mo las pr\u00e1cticas del banco para la verificaci\u00f3n de clientes superan estos obst\u00e1culos.<\/P>
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Aplique procedimientos a las revisiones internas<\/P>
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Los 11 procedimientos pueden modificarse para ser utilizados en revisiones internas, sea para cuestionarios de control, procedimientos de auditor\u00eda y recordatorios de capacitaci\u00f3n.<\/P>
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Por ejemplo, el Punto 2 requiere la determinaci\u00f3n de si las pol\u00edticas del banco al abrir una cuenta para los clientes ya existentes parecen \u201crazonables\u201d. Los bancos deber\u00edan revisar el Punto 2 como un recordatorio para repasar la raz\u00f3n existente para exceptuar a los clientes ya existentes de sus PICs, o para el establecimiento por pol\u00edtica de la entidad que \u201ctodos\u201d los firmantes de cuentas nuevas deber\u00edan estar sujetos a verificaci\u00f3n de su identidad. <\/P>
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Est\u00e1 impl\u00edcito en los procedimientos de examinaci\u00f3n la obligaci\u00f3n del banco de poder articular lo que sea \u201crazonable\u201d. Desafortunadamente, no existe un est\u00e1ndar de razonabilidad, distinto de aqu\u00e9l que los examinadores encuentran razonable. Actuar lo mejor posible es crucial, dependiendo de las circunstancias del banco, incluyendo la carga regulatoria y el clima existente en ese momento. <\/P>
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La modificaci\u00f3n de este procedimiento interno puede llevar a realizar las mismas preguntas y agregar cap\u00edtulos importantes al PIC del banco. La mayor\u00eda de los 11 procedimientos son lo que los oficiales de cumplimiento esperar\u00edan \u2013evaluaci\u00f3n del programa para ver si cubre los \u201cest\u00e1ndares m\u00ednimos\u201d e incluye un an\u00e1lisis de riesgo, revisi\u00f3n de las actas de la junta directiva para la aprobaci\u00f3n del PIC, evaluaci\u00f3n de auditor\u00edas, sistemas de capacitaci\u00f3n y control internos y los registros para comparar los nombres de los clientes frente a las listas mantenidas por el gobierno de aquellos sospechosos de terrorismo (lo que no est\u00e1 disponible todav\u00eda, aunque lo requiere la Ley USA Patriot). Si fuere utilizado con fines de auditor\u00eda interna, la evaluaci\u00f3n igual resultar\u00eda. <\/P>
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Pruebe los programas antes de que lo hagan los examinadores <\/P>
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Como un ejemplo de la gu\u00eda que los procedimientos de examinaci\u00f3n brindan, se le indic\u00f3 a las instituciones financieras que los examinadores realizar\u00e1n muestreos. Ello implica la revisi\u00f3n de una variedad de tipos de productos y clientes (individuos\/negocios) sobre los que tambi\u00e9n se incluyen gu\u00edas. Una vez seleccionados, la muestra es utilizada para determinar si las pr\u00e1cticas de la instituci\u00f3n financiera cumplen en ocho diferentes \u00e1reas \u2013como la apertura de cuentas, la formaci\u00f3n de un reconocimiento razonable sobre la identidad del cliente, la obtenci\u00f3n y verificaci\u00f3n de la identidad, y la demostraci\u00f3n de c\u00f3mo se resolvieron las excepciones a la pol\u00edtica de identificaci\u00f3n del cliente. <\/P>
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La retenci\u00f3n y mantenimiento de registros tambi\u00e9n es probada por los examinadores, junto con c\u00f3mo y cu\u00e1ndo debe presentarse un Informe de Actividad Sospechosa (IASs) debido a las discrepancias referidas a la identificaci\u00f3n del cliente o a la verificaci\u00f3n no resuelta. <\/P>
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Los bancos y otras instituciones tambi\u00e9n pueden beneficiarse con el uso de los nuevos procedimientos de examinaci\u00f3n para desarrollar una lista de estas ocho \u00e1reas para auditor\u00edas y supervisi\u00f3n internas. Por ejemplo, la formaci\u00f3n de una creencia razonable sobre la verdadera identidad de un cliente ya existente puede incluir la confirmaci\u00f3n del nombre y su direcci\u00f3n. Si se env\u00edan por correo res\u00famenes mensuales a los titulares de cuenta, las instituciones podr\u00edan determinar si alguno de ellos fue devuelto alguna vez. Las listas de nombres y direcciones falsos sugieren que el banco puede no conocer la verdadera identidad del cliente. El banco tambi\u00e9n podr\u00eda determinar si algunas cuentas indican la instrucci\u00f3n \u201cretenga toda la correspondencia\u201d, y si \u00e9se fuera el caso, si se tomaron pasos alternativos para verificar la direcci\u00f3n del cliente. Esa determinaci\u00f3n podr\u00eda ayudar al banco a formar una creencia \u201crazonable\u201d. <\/P>
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Si se aplican correctamente, los procedimientos de examinaci\u00f3n de las agencias supervisoras son una herramienta \u00fanica y \u00fatil para mantener la maquinaria del PIC de la instituci\u00f3n financiera trabajando en total orden. El total cumplimiento es esencial, y eso requiere un compromiso y una comprensi\u00f3n de c\u00f3mo ser\u00e1 evaluado el negocio.<\/P>
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El autor, Phillips G. Gay III, es un experto en cumplimiento de la Ley de Secreto Bancario y controles antilavado de dinero. Es vicepresidente senior del Commercial Bank of Florida, donde supervisa el cumplimiento regulatorio. Tambi\u00e9n es consultor de instituciones financieras sobre LSB temas de lavado de dinero.<\/EM><\/P><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Los procedimientos de examinaci\u00f3n publicados en julio por varias agencias de EE.UU. que supervisan a las instituciones financieras son \u00fatiles […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[299],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-4898","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-articulos-y-mas-informacion"],"yoast_head":"\n