Por David Caruso<\/P>
Con todas las acciones de cumplimiento realizadas en los \u00faltimos tres a\u00f1os relacionados a los informes de actividad sospechosa (IASs) que fueron presentados tarde, incompletos, o que ni siquiera fueron presentados, parece cierto que toda instituci\u00f3n financiera deber\u00eda contar ahora con formas seguras y efectivas para identificar cualquier actividad sospechosa. Pero, \u00bfes esto as\u00ed? \u00bfY c\u00f3mo se aseguran que sus procedimientos son adecuados? David B. Caruso<\/STRONG> es Director Ejecutivo y Director Gerente de The Dominion Advisory Group, LLC, firma consultora de Virginia. <\/EM><\/P> <\/P><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Por David CarusoCon todas las acciones de cumplimiento realizadas en los \u00faltimos tres a\u00f1os relacionados a los informes de actividad […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[299],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-4920","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-articulos-y-mas-informacion"],"yoast_head":"\n
Los reguladores act\u00faan cuando encuentran serias evidencias de que una instituci\u00f3n financiera no puede identificar, investigar y reportar cualquier actividad sospechosa de manera consistente y sistem\u00e1tica. El cumplimiento de estos requisitos procede de un programa IAS con seis componentes clave.
1. Captar incidentes sospechosos
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La informaci\u00f3n sobre una posible actividad sospechosa puede ser obtenida de diversas formas: software de monitoreo de transacciones, informaci\u00f3n del empleado, informes period\u00edsticos, citaciones judiciales y otros pedidos gubernamentales, datos provenientes de otras instituciones. Lo que es vital es c\u00f3mo estos incidentes son obtenidos y priorizados.
Los sistemas manuales y tecnol\u00f3gicos bien dise\u00f1ados para obtener y examinar cuidadosamente las numerosas alertas son esenciales para asegurar que la instituci\u00f3n conozca los indicadores de que sus clientes o empleados est\u00e1n involucrados en alguna actividad sospechosa.
Los sistemas de administraci\u00f3n de casos son necesarios para captar y rastrear estos datos. Sin los sistemas de ingreso y rastreo de casos, las instituciones pueden fallar en la obtenci\u00f3n y revisi\u00f3n de actividad sospechosa. Las instituciones m\u00e1s grandes pueden reunir la informaci\u00f3n en varias sedes, pero si no coordinan las investigaciones, estar\u00e1n malgastando recursos.
2. El proceso de investigaci\u00f3n
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Las instituciones financieras se basan en procesos eficientes. Sus investigaciones internas deben realizarse de la misma forma.
La investigaci\u00f3n de cualquier actividad sospechosa normalmente se encuentra fuera de las pr\u00e1cticas principales de las instituciones financieras, y aquellos que realizan las investigaciones son ex funcionarios de cumplimiento legal con conocimiento limitado de la banca y finanzas, o auditores que pueden tratar de aplicar las t\u00e9cnicas de auditoria a las investigaciones. Generalmente, los grupos de investigaci\u00f3n son un poco un misterio para el resto de la instituci\u00f3n.
Sin perjuicio de sus antecedentes, los investigadores deben enfocar su trabajo de una forma sistem\u00e1tica y consistente. La investigaci\u00f3n de cualquier actividad sospechosa deber\u00eda estar dise\u00f1ada como un proceso comercial como cualquier otro. Deber\u00eda tener est\u00e1ndares documentados que sean aplicados consistentemente por un grupo de individuos con conocimientos y capacitados que utilicen la tecnolog\u00eda y otros sistemas para ayudarlos.
El proceso incluye como m\u00ednimo cinco pasos:
1. An\u00e1lisis de excepciones:<\/STRONG> La cantidad de excepciones e incidentes reportados por los sistemas de monitoreo es por dem\u00e1s inclusivo, captando con frecuencia actividades que no son sospechosas. Por ello, debe analizarse cada excepci\u00f3n para determinar si amerita una investigaci\u00f3n completa.
2. Investigaci\u00f3n: <\/STRONG>La investigaci\u00f3n debe incluir las revisiones del historial de cuentas y transacciones, la identificaci\u00f3n del cliente y la informaci\u00f3n de \u201cconozca a su cliente\u201d relacionadas con el cliente y las contrapartes.
3. Revisi\u00f3n gerencial:<\/STRONG> La gerencia deber\u00eda asegurarse que el informe de la investigaci\u00f3n siga los est\u00e1ndares establecidos, incluya explicaciones convincentes que respalden la decisi\u00f3n de presentar o no un IAS, y sea de calidad suficiente para resistir el escrutinio de un auditor, examinador o fiscal.
4. Asegurar la calidad: <\/STRONG>Antes de presentar un IAS, aseg\u00farese de que sea completado en forma total y exacta. Los casos en que los espacios son dejados en blanco o contienen informaci\u00f3n err\u00f3nea son considerados errores t\u00e9cnicos que ser\u00e1n criticados por un auditor y pueden ser considerados una violaci\u00f3n legal por los reguladores.
5. Reporte:<\/STRONG> Muchas instituciones todav\u00eda hacen las presentaciones por correo, y eligen no utilizar la opci\u00f3n electr\u00f3nica ofrecida por la Red de Control de Cr\u00edmenes Financieros de EE.UU. Pero los m\u00e9todos desactualizados como el sistema postal son proclives al error humano. Con la presentaci\u00f3n electr\u00f3nica, la instituci\u00f3n puede recibir la confirmaci\u00f3n de que el IAS fue recibido.
3. Est\u00e1ndares escritos
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Las investigaciones son tan eficientes como los est\u00e1ndares escritos que rigen el modo en que son realizadas.
Al establecer estos est\u00e1ndares, la organizaci\u00f3n se asegura que el trabajo de sus analistas e investigadores sea de la misma calidad; de otra manera se dejar\u00eda que los individuos crearan sus propios est\u00e1ndares, con diversos niveles de efectividad. Asimismo, sin est\u00e1ndares escritos, se carecer\u00eda de la evidencia necesaria para respaldar la decisi\u00f3n de presentar o no un IAS. Eso puede derivar en conclusiones regulatorias y acciones de cumplimiento adversas.
Las instituciones tambi\u00e9n necesitan est\u00e1ndares escritos sobre c\u00f3mo documentar los casos. Los archivos de los casos deber\u00edan contener informaci\u00f3n similar de una investigaci\u00f3n a la otra, dado que los archivos inconsistentes son el primer signo de problemas para un examinador.
4. La gente adecuada
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Las instituciones necesitan individuos que tengan las cualidades y experiencia para realizar investigaciones financieras complejas y que puedan administrar al personal que realice investigaciones menos complejas, pero no menos importantes.
Los empleados necesitan una comprensi\u00f3n profunda del delito financiero, el lavado de dinero y la financiaci\u00f3n del terrorismo. Es importante conocer las regulaciones y revisar las gu\u00edas de los reguladores, pero los investigadores necesitan saber c\u00f3mo los criminales manipulan las econom\u00edas de mercado para realizar sus negocios.
Los investigadores tambi\u00e9n deben poder preparar informes escritos concisos y l\u00f3gicos que ayudar\u00e1n a las agencias de cumplimiento legal y por ende estar\u00e1n menos expuestos a la cr\u00edtica de los reguladores.
5. Administraci\u00f3n de casos y reporte a gerencia
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Las instituciones financieras investigan varios grupos de informaci\u00f3n muy importantes. La mayor\u00eda se focaliza en temas que generan ganancias, pero tambi\u00e9n debe revisarse la informaci\u00f3n relacionada con las investigaciones.
La administraci\u00f3n de casos es una parte vital del cumplimiento antilavado de dinero (ALD), especialmente para las instituciones cuyo personal de investigaci\u00f3n es escaso. El aspecto m\u00e1s importante de la administraci\u00f3n de casos es rastrear el n\u00famero de investigaciones en curso y su antig\u00fcedad.
La antig\u00fcedad es importante por los requisitos de presentaci\u00f3n de los IAS, que obligan a las instituciones a presentar IASs dentro de los 30 d\u00edas de detecci\u00f3n de la actividad sospechosa. Si un gerente no sabe cu\u00e1ntos casos hay en curso, de qu\u00e9 se tratan y qu\u00e9 antig\u00fcedad tienen, cumplir con este requisito es casi imposible.
Los sistemas de administraci\u00f3n de casos incluyen tambi\u00e9n la obtenci\u00f3n de informaci\u00f3n importante que deber\u00eda ser informada a la gerencia. Por ejemplo, los sistemas de administraci\u00f3n de casos, en su nivel m\u00e1s b\u00e1sico, deber\u00edan rastrear la cantidad de casos, tanto abiertos como cerrados, y cu\u00e1les culminaron en la presentaci\u00f3n de un IAS y cu\u00e1les no.
6. Utilizaci\u00f3n de las conclusiones de la investigaci\u00f3n para mejorar un programa
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A menudo, la investigaci\u00f3n de actividades sospechosas y la presentaci\u00f3n de IASs son consideradas la \u00faltima parte del procedimiento de cumplimiento ALD\/Ley de Secreto Bancario. Muchos consideran que una vez que la unidad de investigaciones finaliza su tarea, el asunto se termin\u00f3. Tal visi\u00f3n pasa por alto el valor de la informaci\u00f3n que brindan las investigaciones y los IASs.
Muchos aspectos del cumplimiento ALD\/LSB se hacen en forma predictiva. Es decir, se basan menos en informaci\u00f3n real que en gu\u00edas de los reguladores o informaci\u00f3n dada por los oficiales de cumplimiento. Por ejemplo, la calificaci\u00f3n de riesgo del cliente es un ejercicio que trata de asignar un puntaje a ciertas caracter\u00edsticas que una instituci\u00f3n considera que presentan un mayor riesgo ALD. Los clientes de ciertos pa\u00edses posiblemente sean calificados como de mayor riesgo que otros. Los clientes que manifiestan que pueden realizar transferencias cablegr\u00e1ficas tambi\u00e9n pueden ser calificados como de mayor riesgo.
Es discutible si \u00e9stos son indicadores v\u00e1lidos.
Las investigaciones y los IASs, sin embargo, a menudos brindan hechos s\u00f3lidos. La informaci\u00f3n que dan las investigaciones puede indicar si existen determinadas sucursales o gerentes de relaciones cuyos clientes tienen una mayor propensi\u00f3n a realizar actividades sospechosas. Los datos de las investigaciones tambi\u00e9n pueden informar a las instituciones qu\u00e9 productos y servicios presentan un mayor riesgo para ellas.
Pero muy pocas evaluaciones ALD\/LSB utilizan la informaci\u00f3n de los archivos de investigaci\u00f3n y los IASs, cuando de hecho deber\u00edan ser el lugar para comenzar una evaluaci\u00f3n de riesgo. Y si son realizadas de manera adecuada, podr\u00edan ser la \u00fanica fuente que es necesario aplicar para efectuar la evaluaci\u00f3n de riesgo.
No existe un componente m\u00e1s importante del cumplimiento ALD\/LSB que realizar investigaciones exhaustivas y oportunas. Un programa que carezca de esta capacidad casi seguramente tendr\u00e1 puntos vulnerables que se presentar\u00e1n para da\u00f1ar a la instituci\u00f3n, sus empleados y sus clientes. <\/P>
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