Cuando la justicia enfrenta un caso de lavado de dinero, es de esperarse que como parte de su investigaci\u00f3n apunte a las instituciones financieras que han servido de veh\u00edculo para los movimientos de dinero producto del delito. Esto es as\u00ed porque, seg\u00fan lo dispuesto por la legislaci\u00f3n de la mayor\u00eda de los pa\u00edses que se ajustan a las recomendaciones del Grupo de Acci\u00f3n Financiera (GAFI), las instituciones financieras tienen la obligaci\u00f3n de:<\/p>\n
\u2022Identificar al cliente.<\/p>\n
\u2022Registrar con claridad y precisi\u00f3n las operaciones que realicen sus clientes.<\/p>\n
\u2022Conservar los registros de las operaciones.<\/p>\n
\u2022Informar las operaciones sospechosas.<\/p>\n
\u2022Contar con procedimientos de control interno de la informaci\u00f3n a fin de conocer, prevenir e impedir la realizaci\u00f3n de operaciones de lavado de dinero o bienes.<\/p>\n
El incumplimiento de estas obligaciones por parte de las instituciones financieras bien pudiera deberse a una falla en su departamento de cumplimiento, en la debida diligencia, en su pol\u00edtica de \u201cconozca a su cliente\u201d\u2026 con lo cual, estar\u00edan en posici\u00f3n de recibir la multa estipulada por ley, seg\u00fan la gravedad del delito y el grado de compromiso de la instituci\u00f3n. Sin embargo, cuando la justicia encuentra evidencia de que existi\u00f3 complicidad dentro de la instituci\u00f3n para una operaci\u00f3n de lavado de dinero, es de esperar que se incluya en el proceso a las personas f\u00edsicas sospechadas de haber colaborado en el delito.<\/p>\n
Es en este sentido que en la \u00faltima semana se ha pronunciado la Fiscal\u00eda Nacional de Paraguay, para que se investigue el grado de responsabilidad de los empleados de bancos que avalaron el env\u00edo de US$ 370 millones al exterior, solo durante el a\u00f1o 2011 en el caso de presunto lavado de dinero a trav\u00e9s de la casa de cambios Forex.<\/p>\n
La investigaci\u00f3n sobre Forex se inici\u00f3 con la denuncia realizada en noviembre del 2011 por N\u00e9lida Reyes, funcionaria de la casa de cambios, quien inform\u00f3 a la Superintentencia de Bancos (SIB) sobre los vol\u00famenes inusitadamente altos de operaciones de cambio que se realizaron a trav\u00e9s de esa firma y sobre posibles operaciones sospechosas de transferencias al exterior. De la investigaci\u00f3n, se pudo comprobar la relaci\u00f3n de Forex con 7 empresas ficticias, que realizaban a su vez operaciones de transferencias a trav\u00e9s de cuatro bancos: Banco Regional, Banco Sudameris, BBVA y Banco Continental, los cuales nunca realizaron alg\u00fan reporte de operaciones sospechosas (ROS) ante la Secretar\u00eda de Prevenci\u00f3n del Lavado de Dinero (Seprelad).<\/p>\n
Si bien es cierto que los bancos mencionados fueron sancionados por el incumplimiento de la Ley Antilavado, la causa penal no incluye dentro de su investigaci\u00f3n a ninguna persona f\u00edsica como responsable de haber permitido y posibilitado las transacciones dentro de las entidades bancarias. Precisamente para analizar el grado de responsabilidad de sus funcionarios, es que la Fiscal\u00eda paraguaya solicit\u00f3 a los bancos sancionados el manual de operaciones por cargo de los funcionarios. <\/p>\n
Al respecto, en la conclusi\u00f3n final del sumario administrativo llevado a cabo sobre dichos bancos, el mismo Banco Central de Paraguay (BCP) establec\u00eda en mayo de 2013: <\/p>\n
\u201cSi bien la Ley N\u00b0 1015\/97 \u201cQue previene y reprime los actos il\u00edcitos destinados a la legitimaci\u00f3n de dinero o bienes solamente contempla eventuales sanciones sobre los sujetos obligados (personas jur\u00eddicas), eso no significa que las personas f\u00edsicas que integran la organizaci\u00f3n de la entidad bancaria carezcan de roles espec\u00edficos. Muy por el contrario, son las personas f\u00edsicas que integran los estamentos de una entidad bancaria, las que llevan a cabo conductas cuyas consecuencias finalmente recaer\u00e1n en la persona jur\u00eddica\u201d.<\/p>\n
Lo que est\u00e1 en la mira del Ministerio P\u00fablico es la marcha irregular de la investigaci\u00f3n en el sentido de que, si bien el BCP en su resoluci\u00f3n lo contempla, excluy\u00f3 del sumario a las personas f\u00edsicas. Asimismo, el entonces superintendente de bancos y actual director de Aduanas, Nelson Valiente, ignor\u00f3 un dictamen de la Divisi\u00f3n Legal que le recomend\u00f3 que tambi\u00e9n denuncie a los empleados.<\/p>\n
Control Interno<\/strong><\/p>\n El caso de los bancos paraguayos pone en evidencia la necesidad de una estricta pol\u00edtica interna de cumplimiento dentro de las instituciones financieras para detectar y neutralizar posibles acciones delictivas por parte de los empleados que, en definitiva, no hacen otra cosa que perjudicar a la instituci\u00f3n al punto tal de incluso poder provocar el cierre definitivo de la misma en los casos m\u00e1s graves.<\/p>\n En relaci\u00f3n a las se\u00f1ales de alerta que deben motivar una sospecha para iniciar una investigaci\u00f3n dentro de una instituci\u00f3n financiera, pudieran resultar \u00fatiles varios puntos analizados por expertos de Lavadodinero.com; estos son:<\/p>\n – Estilo de vida m\u00e1s all\u00e1 del alcance de los medios del empleado. Las membres\u00edas a country clubs, el manejo de autom\u00f3viles costosos, el uso de prendas de vestir de marcas reconocidas, especialmente cuando no est\u00e1n justificados por un paquete compensaci\u00f3n elevado o una herencia, por ejemplo.<\/p>\n – El trabajo durante una cantidad inusual de horas y el ser reticente a tomar licencia por enfermedad o vacaciones. El obligar al empleado sospechoso a tomarse vacaciones o licencia haciendo que otro empleado cubra el cargo, en muchos casos ha permitido descubrir casos de fraude.<\/p>\n – El ganarse la confianza de la gerencia y de los colegas siendo simp\u00e1tico y considerado. Las actitudes amistosas y la generosidad llaman la atenci\u00f3n de cualquiera. Podr\u00eda calificarse como carisma, pero cuando se junta esta actitud con alguna otra se\u00f1al de alerta, debe ser analizada cuidadosamente.<\/p>\n – El jactarse de bienes como propiedades, inversiones y actividades de esparcimiento. El ego de un defraudador es una v\u00eda que lleva a la confianza en s\u00ed mismo y a asegurar que sus acciones no ser\u00e1n detectadas.<\/p>\n <\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Cuando la justicia enfrenta un caso de lavado de dinero, es de esperarse que como parte de su […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[299],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-4924","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-articulos-y-mas-informacion"],"yoast_head":"\n