![](\"images\/easyblog_images\/13206\/b2ap3_thumbnail_Caso-de-estudio-pescanova.png\" "\\"b2ap3_thumbnail_Caso-de-estudio-pescanova.png\\"")
<\/p>\nPor el Departamento Editorial. <\/p>\n
19 personas y 12 sociedades est\u00e1n implicadas en un caso de blanqueo de dinero, estafa y diversos delitos financieros por maquillar estados de cuenta desde el a\u00f1o 2009 hasta el 2012, teniendo como principal protagonista a Manuel Fern\u00e1ndez de Sousa, expresidente del grupo Pescanova en Espa\u00f1a.<\/p>\n
En general, Fern\u00e1ndez y la exc\u00fapula de directivos de la empresa son acusado de manipular ilegalmente las cifras reales de Pescanova y mostrar datos falsos, con el fin de presentar una realidad inexistente tanto al mercado de valores como a los inversores de la misma. <\/p>\n
\u201cCon estas pr\u00e1cticas los investigados minoraron indebidamente la deuda financiera a contabilizar por el Grupo Pescanova en cantidades muy importantes, lo que les permit\u00eda elaborar sus cuentas anuales y dem\u00e1s documentos contables e informativos consignando deliberadamente en ellos resultados positivos que no se correspond\u00edan con la realidad, pues tanto Pescanova SA como el Grupo consolidado presentaban patrimonios netos y resultados negativos millonarios\u201d, asegur\u00f3 Jos\u00e9 de la Mata, juez encargado del caso.<\/p>\n
Asimismo, afirm\u00f3 que hay indicios de falseamiento de cuentas anuales, falseamiento de informaci\u00f3n econ\u00f3mica y financiera, estafa, alzamiento de bienes o blanqueo de capitales, insolvencia punible, falsedad en documento mercantil, uso de informaci\u00f3n relevante e impedimento de la actuaci\u00f3n del organismo superior, sumando entonces hasta 8 delitos.<\/p>\n
Sistema de enga\u00f1o<\/strong><\/p>\n A partir del a\u00f1o 2009 el grupo Pescanova \u201cmaquill\u00f3\u201d las cifras verdaderas, los estados financieros y los montos originales de las transacciones realizadas por la empresa, enga\u00f1ando tanto a los inversores como a la Comisi\u00f3n Nacional del Mercado de Valores (CNMV). Las transacciones y cuentas con reportes negativos obtenidas por la compa\u00f1\u00eda fueron modificados para mostrar una realidad totalmente ficticia y presentar registros positivos a la CNMV.<\/p>\n A partir de esto, la verdadera deuda de la empresa era escondida mientras aumentaba su tama\u00f1o, pasando a\u00f1os tras a\u00f1o y enga\u00f1o tras enga\u00f1o. En ese sentido, de acuerdo a los datos obtenidos por la Audiencia Nacional, la deuda bancaria en las cuentas de Pescanova tuvo un \u201cespacio\u201d oculto de alrededor de \u20ac1.939 millones solamente en el a\u00f1o 2012.<\/p>\n Por otra parte, de acuerdo a las acusaciones, otra manera de obtener dinero era mediante la presentaci\u00f3n de documentos falsos en base a operaciones inexistentes ante la banca del pa\u00eds, con el fin de pedir cr\u00e9ditos y pr\u00e9stamos para Pescanova sin que dichas entidades financieras supieran del enga\u00f1o.<\/p>\n Adem\u00e1s, otro esquema para conseguir cr\u00e9ditos bancarios descansaba en la creaci\u00f3n de \u201csociedades instrumentales\u201d utilizadas como falsos clientes, proveedores o conexiones que les permitiera generar facturaci\u00f3n ficticia y contabilizar transacciones o resultados irreales, con lo que enga\u00f1aban a las mencionadas instituciones financieras.<\/p>\n En definitiva, el sistema consist\u00eda en la continua presentaci\u00f3n de documentos falsos para enga\u00f1ar repetidas veces a las autoridades, bancos e inversores. De este modo, lograron manipular inmensas cantidades de dinero por casi 4 a\u00f1os consecutivos, profundizando la deuda real.<\/p>\n Cumplimiento<\/strong><\/p>\n La debida diligencia y el requisito de documentaci\u00f3n sustancial permite evadir numerosos percances de esta \u00edndole, pues permite el escrutinio severo de la actividad financiera de los clientes que exigen cr\u00e9ditos o de las transacciones de los individuos con los cuales se mantienen relaciones comerciales.<\/p>\n Llevar un adecuado cumplimiento disminuye la probabilidad de que este tipo de riesgos se conviertan en una realidad, del mismo modo un correcto -y completo- r\u00e9gimen ALD\/CFT contrarresta de gran manera el uso del sistema financiero por parte de criminales que tenga como fin este tipo de il\u00edcitos.<\/p>\n En general, es un deber tener como requisito una completa documentaci\u00f3n y justificaci\u00f3n de los estados de cuenta presentados, a su vez, es imperativo exigir a los individuos con los que se interact\u00faa la informaci\u00f3n necesaria para determinar el uso final de los fondos a suministrar\/entregar.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Por el Departamento Editorial. 19 personas y 12 sociedades est\u00e1n implicadas en un caso de blanqueo de dinero, estafa y […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[299],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-5017","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-articulos-y-mas-informacion"],"yoast_head":"\n