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<\/p>\nPor Departamento Editorial.<\/p>\n
Es un reto para los sujetos obligados perfeccionar los procesos de auditor\u00eda externa e interna. Especialmente las empresas financieras deben concentrarse cada vez m\u00e1s en verificar la eficiencia de sus programas de cumplimiento ALD\/CFT en aspectos como: sucursales extranjeras y las relaciones de corresponsal\u00eda bancaria, profundidad de las evaluaciones de riesgo de los clientes, chequeo de listados de personas expuestas pol\u00edticamente tanto extranjeras como nacionales, entre otros.<\/p>\n
A continuaci\u00f3n, presentamos una lista de las preguntas m\u00e1s importantes que debe hacerse un auditor \u2013interno o externo- de una instituci\u00f3n financiera para estar seguro de la consistencia y efectividad de los procedimientos de prevenci\u00f3n, monitoreo y reporte, espec\u00edficamente en un terreno tan din\u00e1mico como las transacciones en un mundo globalizado y con productos financieros cada vez m\u00e1s innovadores:<\/p>\n
1.- \u00bfHa elaborado la instituci\u00f3n financiera criterios para detectar transacciones que impliquen un mayor riesgo de lavado de dinero?<\/p>\n
2- \u00bfEst\u00e1n estos criterios definidos en una directiva formal?<\/p>\n
3.- \u00bfReflejan estos criterios la situaci\u00f3n de riesgo adecuadamente?<\/p>\n
4.- \u00bfOpera la instituci\u00f3n financiera un sistema tecnol\u00f3gico que facilite la detecci\u00f3n de transacciones de mayor riesgo?<\/p>\n
5.- \u00bfEl sistema tecnol\u00f3gico monitorea todas las transacciones que ingresan y egresan?<\/p>\n
6.- \u00bfEst\u00e1n definidos os derechos de acceso al sistema de monitoreo de transacciones?<\/span><\/p>\n 7.- \u00bfLos temas de seguridad de Tecnolog\u00eda de la Informaci\u00f3n (IT) est\u00e1n considerados adecuadamente?<\/p>\n 8.- \u00bfExiste un procedimiento de control adecuado definido que asegure la exactitud del proceso de monitoreo?<\/p>\n 9.- \u00bfLa detecci\u00f3n de transacciones con mayor riesgo es realizada manualmente?<\/p>\n 10.- \u00bfLas transacciones con mayor riesgo son enviadas a la persona responsable para realizar investigaciones adicionales?<\/p>\n 11.- \u00bfLa persona responsable de investigaciones adicionales est\u00e1 capacitada adecuadamente y tiene experiencia en el \u00e1rea de cumplimiento?<\/p>\n 12.- \u00bfLas investigaciones de transacciones adicionales con riesgo incrementado son realizadas y documentadas adecuadamente?<\/p>\n 13.- \u00bfLa persona responsable de las investigaciones adicionales tiene acceso a todas las fuentes de informaci\u00f3n interna y externa?<\/p>\n 14.- \u00bfLa instituci\u00f3n financiera presta atenci\u00f3n especial a las transacciones en efectivo? \u00bfEstas transacciones son parte de un procedimiento separado de diligencia debida ampliada?<\/p>\n 15.- \u00bfEst\u00e1 definido un procedimiento progresivo a fin de asegurar que las transacciones correspondientes sean reportadas a la gerencia y a la Unidad de Inteligencia Financiera local (UIF)?<\/p>\n 16.- \u00bfProvee la instituci\u00f3n financiera el nombre y domicilio de la parte contratante en todas las transmisiones cablegr\u00e1ficas internacionales?<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Por Departamento Editorial. Es un reto para los sujetos obligados perfeccionar los procesos de auditor\u00eda externa e interna. Especialmente las […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[299],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-5542","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-articulos-y-mas-informacion"],"yoast_head":"\n