El pasado 28 de diciembre de 2009 la Secretar\u00eda Para la Prevenci\u00f3n de Lavado de Dinero o Bienes de Paraguay (SEPRELAD) aprob\u00f3 mediante la Resoluci\u00f3n #060 el Reglamento de Prevenci\u00f3n de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo para sujetos obligados y fiscalizados por la Superintendencia de Bancos.<\/p>\n
Esta normativa entrar\u00e1 en vigencia el pr\u00f3ximo 1 de abril, ya que su implementaci\u00f3n fue pospuesta para esta fecha seg\u00fan la Resoluci\u00f3n #034 emitida el 8 de febrero del presente a\u00f1o. A continuaci\u00f3n, Lavadodinero.com presenta un resumen con los elementos m\u00e1s importantes de este reglamento:<\/p>\n
El Reglamento tiene por objeto establecer los principios, deberes y normas que los sujetos obligados deben cumplir en materia de antilavado de dinero (ALD) y contra financiamiento del Terrorismo (CFT). Estas disposiciones aplican para bancos, financieras casas de cambio, sociedades de ahorro y pr\u00e9stamo para la vivienda y otras entidades creadas por leyes especiales.<\/p>\n
En su Art\u00edculo 3, el Reglamento precisa que \u201cEl principio fundamental es la obligaci\u00f3n legal de las entidades de Identificar y Conocer a sus Clientes\u201d.
En los criterios para crear un programa de prevenci\u00f3n ALD y CFT (Art. 4) se especifica:<\/p>\n
1)\tFormulaci\u00f3n de Pol\u00edticas y Procedimientos Internos: las entidades deber\u00e1n formular manuales sobre pol\u00edticas y procedimientos de car\u00e1cter preventivo, por lo que deber\u00e1n efectuar el an\u00e1lisis de los riesgos inherentes al sector. Estas pol\u00edticas y procedimientos deben:<\/p>\n
a.\tSer aprobadas por la m\u00e1xima autoridad de la entidad.<\/p>\n
b.\tEstar disponibles para todos los funcionarios de la instituci\u00f3n y los reguladores.<\/p>\n
c.\tSer revisadas y actualizadas peri\u00f3dicamente.<\/p>\n
En relaci\u00f3n a las pol\u00edticas se debe:<\/p>\n
a.\tIdentificar y Conocer al Cliente<\/p>\n
b.\tCapacitar a empleados, administradores, apoderados, s\u00edndicos, etc.<\/p>\n
c.\tAsegurar el cumplimiento de las disposiciones preventivas<\/p>\n
d.\tEstablecer lineamientos respecto a los factores de riesgo para reducir el grado de exposici\u00f3n inherente<\/p>\n
e.\tMonitoreo de operaciones que representan riesgo inherente a la entidad<\/p>\n
f.\tEstablecer sistemas automatizados de monitoreo para detectar operaciones inusuales<\/p>\n
g.\tConsiderar los antecedentes personales, laborales y patrimoniales para la contrataci\u00f3n de empleados<\/p>\n
En materia de procedimientos, las entidades deben:<\/p>\n
a.\tEstablecer controles adecuados atendiendo a las diferentes etapas del proceso de lavado de dinero (LD y financiamiento del terrorismo (FT).<\/p>\n
b.\tActualizaci\u00f3n constante del perfil del cliente basada en el nivel de riesgo asignado<\/p>\n
c.\tEstablecer procedimientos para detectar operaciones inusuales<\/p>\n
d.\tEstablecer pol\u00edticas y sistemas de monitoreo de transacciones, respaldadas por plataformas tecnol\u00f3gicas<\/p>\n
e.\tEstablecer pol\u00edticas respecto a las alertas generadas por el sistema<\/p>\n
f.\tEstablecer procesos para llevar a cabo un adecuado conocimiento del cliente, as\u00ed como la verificaci\u00f3n de la informaci\u00f3n y su respaldo documental<\/p>\n
g.\tEstablecer procedimientos para la detecci\u00f3n de instrumentos falsificados.<\/p>\n
En relaci\u00f3n al Manual de Prevenci\u00f3n de LD y FT, el Reglamento indica que debe ser de observancia obligatoria y \u201cdebe redactarse acorde a la naturaleza y caracter\u00edsticas propias de la entidad. Adem\u00e1s de las pol\u00edticas conozca a su cliente, del monitoreo de transacciones, de la necesaria capacitaci\u00f3n de los empleados, el Manual debe contener procedimiento para archivar por 5 a\u00f1os los registros operativos de la entidad. Adem\u00e1s, este manual \u201cdebe ser actualizado permanentemente en funci\u00f3n de los nuevos productos y\/o servicios que ofrezca la entidad\u201d. <\/p>\n
El Reglamento tambi\u00e9n precisa que el sujeto obligado contar\u00e1 con un Oficial de Cumplimiento (OC), el cual \u201ccontar\u00e1 con rango gerencial de nivel jer\u00e1rquico, quien depender\u00e1 org\u00e1nica y funcionalmente del Directorio\u201d. El OC contar\u00e1 con autoridad, recursos suficientes y apoyo de todas las \u00e1reas de la entidad para ejecutar de forma efectiva y eficiente todas las pol\u00edticas ALD y CFT. <\/p>\n
Este OC ser\u00e1 integrante del Comit\u00e9 de Cumplimiento y deber\u00e1 implementar y verificar los procedimientos internos para que el personal de la instituci\u00f3n cumpla con las leyes de prevenci\u00f3n del LD. Tambi\u00e9n deber\u00e1 mantener actualizado el manual respecto a las pol\u00edticas de la entidad y asesorar a los directivos de la entidad.<\/p>\n
EL OC debe formular pol\u00edticas y sistemas de monitoreo de los clientes, as\u00ed como elaborar y desarrollar un programa de capacitaci\u00f3n de prevenci\u00f3n del LD y FT conjuntamente con el \u00e1rea de Recursos Humanos.<\/p>\n
El reglamento tambi\u00e9n establece la responsabilidad del OC en base a la ley 489\/95, sin perjuicio de la responsabilidad de la entidad. Adem\u00e1s, el texto normativo exige la designaci\u00f3n de un Encargado de Cumplimiento en cada sucursal de la entidad.<\/p>\n
Como parte del proceso de identificaci\u00f3n del cliente, el reglamento precisa la informaci\u00f3n que se debe obtener al momento de abrir una cuenta y se\u00f1ala que se debe conocer al beneficiario final de la cuenta. Adem\u00e1s, debe obtenerse una autorizaci\u00f3n para solicitud de confirmaci\u00f3n de datos por otras fuentes.<\/p>\n
En el Art\u00edculo 8, referente a las cuestiones especiales de identificaci\u00f3n, la norma paraguaya exige que las personas expuestas pol\u00edticamente (PEPs) sean clasificadas como clientes de alto riesgo, se establezca la debida diligencia ampliada y la relaci\u00f3n comercial debe ser aprobada por el directorio de la entidad. Las Organizaciones y Fundaciones Sin Fines de Lucro tambi\u00e9n deben ser clasificadas como clientes de alto riesgo. <\/p>\n
El Art\u00edculo 12 indica que la debida diligencia ampliada tambi\u00e9n debe aplicarse en caso de que los \u201cclientes y beneficiarios que residan en pa\u00edses o territorios considerados no cooperantes y\/o para\u00edsos fiscales\u201d o cuando sean \u201coperaciones realizadas a trav\u00e9s de nuevas tecnolog\u00edas que no permiten identificar fehacientemente a los clientes\u201d.<\/p>\n
Las relaciones de corresponsal\u00eda tambi\u00e9n son reguladas. Se exige, entre otras medidas, la aprobaci\u00f3n del directorio de cualquier relaci\u00f3n con una entidad corresponsal. Adem\u00e1s, se deber\u00e1 hacer una evaluaci\u00f3n de las pol\u00edticas de prevenci\u00f3n del LD y del FT del banco corresponsal.<\/p>\n
La Resoluci\u00f3n 060 ordena que los reportes de operaciones sospechosas sean presentados por \u201ccualquier hecho u operaci\u00f3n con independencia de su cuant\u00eda, respecto de los cuales exista alg\u00fan indicio o sospecha de que est\u00e1n relacionados al \u00e1mbito de aplicaci\u00f3n de la ley No. 1015\/97 y su modificatoria No. 3783\/09\u201d.<\/p>\n
Asimismo, la norma contiene 38 se\u00f1ales de alerta que deben ser tomadas en cuenta por el personal de cumplimiento para el monitoreo de cuentas, dep\u00f3sitos, retiros, transferencias y otros par\u00e1metros. Algunas de estas se\u00f1ales de alerta son:<\/p>\n
-Un cliente que solicita un servicio de caja de seguridad cuando su perfil parece justificar el uso de la misma.<\/p>\n
-Se instruye a la entidad a transferir fondos al extranjero y el posterior retorno de dichos fondos a la entidad a trav\u00e9s de otras fuentes.<\/p>\n
-Transferencias realizadas al extranjero sin cambiar el tipo de moneda.<\/p>\n
-Cuentas donde se depositan instrumentos monetarios marcados con signos y s\u00edmbolos extra\u00f1os.<\/p>\n
-Dep\u00f3sitos de grandes cantidades de efectivo fuera del horario de atenci\u00f3n al p\u00fablico, evitando con ello el contacto directo con el personal de la entidad.<\/p>\n
-Cambio frecuente de billetes de baja denominaci\u00f3n por billetes de alta denominaci\u00f3n y viceversa.<\/p>\n
-Dep\u00f3sitos frecuentes efectuados con billetes sucios, mohosos, deteriorados o da\u00f1aos.<\/p>\n
-Operaciones de pr\u00e9stamos garantizados por un aval emitido por una entidad financiera extranjera.<\/p>\n
-Cancelaci\u00f3n anticipada de pr\u00e9stamos sin justificaci\u00f3n del origen de los fondos.<\/p>\n
-Omisi\u00f3n de documentos sobre empleos anteriores o presentes.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
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