{"id":6161,"date":"2006-10-17T04:00:00","date_gmt":"2006-10-17T04:00:00","guid":{"rendered":"https:\/\/pluscomply.com\/?articulos=cuales-son-los-requisitos-ias-para-los-fondos-mutuos"},"modified":"2006-10-17T04:00:00","modified_gmt":"2006-10-17T04:00:00","slug":"cuales-son-los-requisitos-ias-para-los-fondos-mutuos","status":"publish","type":"articulos","link":"https:\/\/pluscomply.com\/?articulos=cuales-son-los-requisitos-ias-para-los-fondos-mutuos","title":{"rendered":"\u00bfCu\u00e1les son los requisitos IAS para los fondos mutuos?"},"content":{"rendered":"

Estimado LD: \u00bfCu\u00e1les son los requisitos IAS para los fondos mutuos?
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Los fondos mutuos en EE.UU. est\u00e1n obligados a comenzar a informar transacciones sospechosas a partir del 31 de octubre. \u00bfCu\u00e1les son los requisitos y cu\u00e1les son algunos indicadores de actividad sospechosa?<\/EM> 
                                                                                                               Buenos IASs
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Estimado Buenos IASs:

El reporte de actividades sospechosas es una parte importante de cualquier programa de cumplimiento antilavado de dinero y es m\u00e1s una responsabilidad nueva para algunos fondos mutuos.

La Red de Control de Cr\u00edmenes Financieros de Estados Unidos public\u00f3 en mayo una regla final requiriendo esta nueva obligaci\u00f3n por parte de la industria, que ya est\u00e1 obligada a tener programas antilavado de dinero y de identificaci\u00f3n del cliente bajo las regulaciones.
Las obligaciones IAS para los fondos mutuos tienen elementos similares a los de otras industrias que ya se encuentran alcanzadas bajo las regulaciones.  A continuaci\u00f3n se detallan algunos puntos b\u00e1sicos:<\/P>
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Los fondos mutuos debe presentar IAS para las transacciones (o un patr\u00f3n de transacciones) de o por encima de US$5.000 sobre los que \u201cconozcan, sospechen o tengan razones para sospechar\u201d que involucran a fondos derivados de actividades ilegales; est\u00e1n dise\u00f1adas para evadir las obligaciones de reporte, la conservaci\u00f3n de registros u otras obligaciones de las reglas LSB; o sean inusuales para que el cliente realice la transacci\u00f3n y para la cual, la instituci\u00f3n, despu\u00e9s de haberla analizado m\u00e1s detenidamente, no pueda determinar razonablemente una explicaci\u00f3n leg\u00edtima. <\/P>
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En el comienzo<\/STRONG><\/P>
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Para determinar si una transacci\u00f3n es sospechosa, deben utilizar informaci\u00f3n obtenida en el momento de la apertura de cuenta o cuando se procesen las transacciones. <\/P>
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Dado que algunos fondos mutuos realizan negocios a trav\u00e9s de entidades separadas como asesores de inversi\u00f3n, suscriptores principales, administradores, custodios, agentes de transferencia y otros, FinCEN indic\u00f3 que los fondos mutuos pueden basarse en estos proveedores para reportar actividades sospechosas.  El fondo mutuo, sin embargo, sigue siendo responsable por el cumplimiento con la regla y debe monitorear con frecuencia el reporte IAS de estas entidades. <\/P>
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La regla contiene normas para que los fondos mutuos presenten informes en forma conjunta con otros fondos mutuos, corredores\/vendedores e instituciones financieras involucradas con la transacci\u00f3n.  El fondo mutuo puede compartir informaci\u00f3n IAS con otros fondos mutuos, siempre que sean parte en la transacci\u00f3n y no sean el sujeto del reporte.  Si se presenta un informe conjunto, una sola instituci\u00f3n deber\u00eda ser identificada como la \u201cpresentante\u201d y el resto deber\u00edan ser incluidas en el segmento de la descripci\u00f3n del formulario IAS junto con las palabras \u201cpresentaci\u00f3n conjunta\u201d en la descripci\u00f3n.  Esto se modificar\u00e1 a partir de enero de 2007, cuando se espera que FinCEN emita un nuevo formulario SAR-SF.<\/P>
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Los fondos mutuos deben presentar IASs dentro de los 30 d\u00edas despu\u00e9s de la detecci\u00f3n inicial de la actividad sospechosa y dentro de los 60 d\u00edas si no puede identificarse a un sospechoso en el momento.  Los registros deben conservarse durante cinco a\u00f1os y deben estar a disposici\u00f3n de FinCEN, la Comisi\u00f3n de Valores e Intercambio, las agencias de control legal y los reguladores.  <\/P>
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Se\u00f1ales de alerta<\/STRONG><\/P>
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Las se\u00f1ales de alerta para los fondos mutuos incluyen:<\/P>
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