Un inversor necesita una sociedad an\u00f3nima para manejar sus fondos. Consulta a su asesor financiero, quien le provee varias opciones: Andorra, Mauritius, Nauru, Panam\u00e1, o Uruguay. All\u00ed, su sociedad, siempre que sus negocios sean fuera de Uruguay, podr\u00e1 operar libremente y sin declarar el origen de sus fondos, pagando impuestos de s\u00f3lo un 0.3 por ciento sobre el patrimonio. Con un par de d\u00edas y no m\u00e1s de dos mil d\u00f3lares puede comprar una sociedad creada.<\/P>
Pero bajo la presi\u00f3n de una visita del Fondo Monetario Internacional y el Banco Mundial para evaluar los esfuerzos antilavado del pa\u00eds sudamericano, el gobierno uruguayo ha propuesto una reforma tributaria que incluye la eliminaci\u00f3n del beneficio tributario de las Sociedades An\u00f3nimas Financieras de Inversi\u00f3n (SAFI), las mismas que proveen tantos beneficios a quienes las crean y realizan negocios en el exterior. Para el a\u00f1o 2010, todas las sociedades existentes de este tipo deber\u00e1n operar como sociedades an\u00f3nimas regulares \u2013 pagar impuestos regulares y declarar a los accionistas-, y en cuanto la propuesta sea aprobada, no se podr\u00e1n formar m\u00e1s sociedades. <\/P>
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\u201cEstas sociedades se crearon en el a\u00f1o 48 por la ley 11043. Hoy est\u00e1n en la mira este tipo de sociedades, que hay en varias partes del mundo. Tu tienes un instrumento para usarlo de buena manera, si lo haces de mala manera perjudica al esquema en general\u201d, dijo Gustavo Havranek, presidente de la asociaci\u00f3n uruguaya de oficiales de cumplimiento.<\/P>
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El documento de la propuesta dice que el objetivo de la eliminaci\u00f3n de las SAFI es \u201cpromover el uso de instrumentos societarios compatibles con los est\u00e1ndares internacionales, lo que contribuye a consolidar un clima de inversi\u00f3n e inserci\u00f3n externa m\u00e1s sano y transparente\u201d. <\/P>
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La propuesta, que ser\u00e1 presentada en el Parlamento en marzo de 2006 y que entrar\u00eda en vigencia en enero de 2007, admite que las SAFI han sido criticadas a nivel internacional y que son \u201cun instrumento anacr\u00f3nico, inadecuado a los est\u00e1ndares que impone la legislaci\u00f3n comparada y las recomendaciones de los organismos multilaterales especializados en esta problem\u00e1tica\u201d. <\/P>
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Las SAFI son consideradas como herramientas vulnerables a ser utilizadas para el lavado de dinero por los mismos beneficios que otorgan: pagan impuestos m\u00ednimos, no declaran la procedencia de su patrimonio y pueden invertir s\u00f3lo fuera de Uruguay. Adem\u00e1s, estas sociedades funcionan con acciones al portador, por lo que el beneficiario o due\u00f1o final de las mismas es f\u00e1cilmente oculto.<\/P>
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Las SAFI existen desde 1948, pero fue a partir de los ’70 cuando creci\u00f3 su utilizaci\u00f3n para disminuir el pago de impuestos.<\/P>
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Seg\u00fan Havranek, los que quieren terminar con este tipo de sociedades son los pa\u00edses vecinos u otros pa\u00edses cuyos ciudadanos tienen este tipo de sociedades, ya que con ellas evitan impuestos locales. \u201cSomos conscientes de que internacionalmente no se ve bien a Uruguay por este tipo de sociedades, secreto bancario y entrada y salida libre de divisas\u201d.<\/P>
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El secreto bancario sigue vigente<\/STRONG><\/P> Aunque Uruguay quiera dar un paso adelante respecto a las SAFI, el gobierno no ha llegado a un acuerdo respecto al levantamiento del secreto bancario. La propuesta dice que aunque se sigue necesitando una orden judicial, se otorgar\u00e1n incentivos a aquellos contribuyentes que voluntariamente ofrezcan la informaci\u00f3n de sus cuentas. La ley incluye provisiones respecto a la financiaci\u00f3n del terrorismo y la aprehensi\u00f3n provisional de fondos derivados de esa actividad ilegal. La circular 1722 del Banco Central, por la cual fue creada la Unidad, la faculta para atender solicitudes de cooperaci\u00f3n internacional. <\/P> La Resoluci\u00f3n 2002- 2072 elev\u00f3 la Unidad al nivel de Direcci\u00f3n que responde directamente a la Junta de Directores. <\/P> Hasta fin de noviembre, el gobierno de Tabar\u00e9 V\u00e1zquez recibir\u00e1 sugerencias para el proyecto que fue presentado ante empresarios y trabajadores. Un inversor necesita una sociedad an\u00f3nima para manejar sus fondos. Consulta a su asesor financiero, quien le provee varias opciones: […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[299],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-6182","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-articulos-y-mas-informacion"],"yoast_head":"\n
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En Uruguay se han tomado pasos legales antilavado. La ley 17.835 de septiembre de 2004 ampl\u00eda la obligaci\u00f3n de reportar transacciones sospechosas a todos los intermediarios financieros, casinos, corredores de obras de arte, agencias de bienes ra\u00edces y empresas fiduciarias, y asigna a la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera del Banco Central la funci\u00f3n de analizar los reportes y solicitar informaci\u00f3n adicional en caso necesario. <\/P>
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