Durante los \u00faltimos 4 a\u00f1os las regulaciones antilavado pasaron de ser un conjunto de normas semiaplicadas por \u201calgunas\u201d empresas financieras a ser una de las armas m\u00e1s efectiva de los gobiernos en contra del crimen organizado. Esta evoluci\u00f3n ha generado un mayor nivel de compromiso para muchas empresas, especialmente aquellas sobre las cuales han aumentado las obligaciones de prevenci\u00f3n y monitoreo.<\/p>\n
Como los reguladores han subido las apuestas por las fallas de cumplimiento \u2013por ser esta una atractiva fuente de ingresos generados mediante sanciones y multas-, las juntas de directores, los gerentes y los due\u00f1os deben poder decir que ellos hicieron todo lo que pudieron para mitigar los riesgos y proteger a sus compa\u00f1\u00edas de los delitos financieros. Para esto es necesario que cumplan con 8 pasos fundamentales para tener una adecuada estructura antilavado de dinero (ALD) y contra el financiamiento del terrorismo (CFT):<\/p>\n
1. Fijar el \u201ctono de cumplimiento\u201d<\/strong><\/p>\n La junta directiva debe recordar que el liderazgo es su prioridad. Para fijar el \u201ctono de cumplimiento\u201d correcto, los l\u00edderes comerciales deben revisar exhaustivamente los reportes y auditorias ALD \/ CFT y considerar muy seriamente las fallas en el cumplimiento.<\/p>\n La gerencia superior tiene que establecer una l\u00ednea de reporte con el personal de cumplimiento y ordenar elementos del programa de cumplimiento enviados directamente al personal.<\/p>\n 2. Entrenar al personal de m\u00e1xima jerarqu\u00eda<\/strong><\/p>\n Los miembros de la junta directiva y los gerentes pueden no requerir tanta capacitaci\u00f3n como el personal operativo, pero deben comprender la importancia de sus obligaciones regulatorias y las consecuencias \u2013monetarias y penales- de realizar una supervisi\u00f3n inadecuada, no asignar recursos y no darle importancia a las pol\u00edticas y procedimientos.<\/p>\n La capacitaci\u00f3n de los ejecutivos de m\u00e1xima jerarqu\u00eda debe ser focalizada y proporcionada, suficiente como para mantenerlos interesados y conscientes de la importancia que tiene contar con una s\u00f3lida estructura de cumplimiento.<\/p>\n La capacitaci\u00f3n individual puede ser beneficiosa si tiene en cuenta sus limitaciones de tiempo. Tambi\u00e9n los recursos de e-Learning y virtuales son una alternativa muy pr\u00e1ctica. La capacitaci\u00f3n de los gerentes deber\u00eda ser elaborada dentro de los procedimientos generales de la compa\u00f1\u00eda y llevarse a cabo como m\u00ednimo una vez al a\u00f1o.<\/p>\n 3. Entregue a los l\u00edderes las herramientas adecuadas<\/strong><\/p>\n Los gerentes \/ due\u00f1os deben aprobar los tres documentos centrales de todo programa ALD\/CFT: la evaluaci\u00f3n de riesgo, la declaraci\u00f3n de pol\u00edticas y el manual de procedimientos de la compa\u00f1\u00eda.<\/p>\n La evaluaci\u00f3n de riesgos, la cual deber\u00eda ser realizada por escrito, determina los riesgos de la instituci\u00f3n y qu\u00e9 pol\u00edticas y procedimientos debe implementar para administrarlos.<\/p>\n Deben hacer esto correctamente. Los temas clave deber\u00edan ser identificados claramente en los documentos principales de manera que los integrantes de la junta directiva y los gerentes comprendan la importancia (y las consecuencias) de sus decisiones.<\/p>\n 4. Elabore procedimientos de toma de decisiones<\/strong><\/p>\n Todos los programas ALD \/ CFT necesitan procedimientos progresivos para referirse a las decisiones importantes o sensibles de la gerencia superior o, en algunos casos, la junta directiva. Por ejemplo, la gerencia deber\u00eda tomar decisiones sobre si establecer o no relaciones de corresponsal\u00eda o comerciales con personas expuestas pol\u00edticamente (PEPs).<\/p>\n Las instituciones financieras deben entrenar a sus empleados con casos de estudio que ilustren qu\u00e9 clases de decisiones necesitan ser progresivas y asegurarse que aquellos que tomen las decisiones est\u00e9n informados sobre los temas en cuesti\u00f3n, tengan tiempo suficiente para obtener informaci\u00f3n adicional y conozcan las consecuencias de sus decisiones.<\/p>\n 5. Informe a los l\u00edderes<\/strong><\/p>\n La junta directiva y la gerencia superior necesitan comprender el perfil de riesgo y de cumplimiento de la compa\u00f1\u00eda. El personal de cumplimiento deber\u00eda entregarles informes trimestrales sobre ciertos temas, como el riesgo institucional y de productos, personal y recursos presupuestarios, la cantidad de informes de actividad sospechosa y transacciones en efectivo presentados, tendencias en la industria, procedimientos de control o cambios emergentes en la pol\u00edtica.<\/p>\n Los informes deben ser breves, focalizados y de f\u00e1cil lectura, con puntos clave resaltados en un resumen ejecutivo y no deben ocultar las malas noticias. La gerencia no puede resolver problemas a menos que los conozcan.<\/p>\n 6. Asigne recursos adecuados<\/strong><\/p>\n Los gerente y due\u00f1os deben comprender totalmente los riesgos de la compa\u00f1\u00eda para darles a los oficiales de cumplimiento la autoridad y los recursos que necesitan para administrar un programa ALD \/ CFT efectivo. Los recursos que asignen deben reflejar varios factores, incluyendo el tama\u00f1o de la compa\u00f1\u00eda, las ubicaciones de las sucursales y los riesgos de sus principales l\u00edneas de negocios.<\/p>\n Ellos deber\u00edan saber, por ejemplo, que proveer servicios bancarios a PEPs, brindar servicios de banca corresponsal internacional y permitir las transacciones con clientes sin tener contacto directo pueden causar riesgos institucionales que deben ser administrados de manera efectiva. El valor del cumplimiento deber\u00eda ser medido por los problemas que evita, no por sus costos directos.<\/p>\n 7. Informe sobre ROS<\/strong><\/p>\n Los oficiales de cumplimiento y sus gerentes deber\u00edan notificar a la junta directiva, al correspondiente comit\u00e9 o a los due\u00f1os cuando se presenten informes de actividad sospechosa. La junta deber\u00eda recibir copias de los informes, res\u00famenes o incluso cuadros que contengan una lista de las clases de actividades reportadas. Sin embargo, las empresas deben adoptar pol\u00edticas y procedimientos internos para minimizar los riesgos de la divulgaci\u00f3n de informaci\u00f3n, dado que existen limitaciones estrictas sobre qu\u00e9 puede divulgarse.<\/p>\n 8. Contrate a auditores calificados e independientes<\/strong><\/p>\n Los informes de las revisiones independientes deber\u00edan ser tan amplios como las revisiones regulatorias. Los reguladores los utilizan para evaluar la cultura de cumplimiento de la compa\u00f1\u00eda. Los informes que no sean correctos, amplios o preparados por empleados o consultores calificados pueden obstaculizar las revisiones regulatorias desde el comienzo.<\/p>\n Los auditores deber\u00edan reportar directamente a la junta directiva o a un comit\u00e9 de auditores independientes designado especialmente. Las empresas luego deben hacer un seguimiento sobre las recomendaciones y documentar cualquier decisi\u00f3n sobre su no implementaci\u00f3n.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Durante los \u00faltimos 4 a\u00f1os las regulaciones antilavado pasaron de ser un conjunto de normas semiaplicadas por \u201calgunas\u201d empresas […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[299],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-6233","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-articulos-y-mas-informacion"],"yoast_head":"\n