{"id":6423,"date":"2013-02-20T16:27:00","date_gmt":"2013-02-20T16:27:00","guid":{"rendered":"https:\/\/pluscomply.com\/?articulos=4ta-directiva-antilavado-de-europa-conceptos-basicos-y-evaluacion-de-riesgos"},"modified":"2013-02-20T16:27:00","modified_gmt":"2013-02-20T16:27:00","slug":"4ta-directiva-antilavado-de-europa-conceptos-basicos-y-evaluacion-de-riesgos","status":"publish","type":"articulos","link":"https:\/\/pluscomply.com\/?articulos=4ta-directiva-antilavado-de-europa-conceptos-basicos-y-evaluacion-de-riesgos","title":{"rendered":"4ta Directiva Antilavado de Europa: conceptos b\u00e1sicos y evaluaci\u00f3n de riesgos"},"content":{"rendered":"

Por el Departamento Editorial.<\/span><\/p>\n

La Uni\u00f3n Europea emiti\u00f3 el pasado 05 de febrero la propuesta de la 4ta Directiva Antilavado de Dinero<\/a>, que se espera sea la gu\u00eda que deber\u00e1n utilizar los Estados miembros a partir del pr\u00f3ximo a\u00f1o para ajustar sus estructuras de lucha contra el lavado de dinero, el finamiento del terrorismo y otros delitos asociados.<\/span><\/p>\n

Entre otros contenidos destacados, la Comisi\u00f3n Europea incluy\u00f3 una definici\u00f3n precisa del lavado de dinero, del financiamiento del terrorismo y precis\u00f3 las entidades y profesionales que deben ser considerados sujetos obligados al entrar en vigencia la nueva Directiva.<\/span><\/p>\n

Adem\u00e1s, la Comisi\u00f3n Europea estableci\u00f3 \u201cel deber de evaluar los riesgos y adoptar medidas de atenuaci\u00f3n adecuadas y proporcionadas a los riesgos\u201d<\/em>, pero es \u201cmenos detallada en cuanto a las medidas concretas que deben\u201d<\/em> implementar los Estados, las autoridades reguladoras y los sujetos obligados. <\/span><\/p>\n

 <\/span>Presentamos un extracto del documento original<\/a> en relaci\u00f3n a estos t\u00f3picos: <\/span><\/p>\n

_________________________________________________________<\/span><\/p>\n

SECCI\u00d3N 1<\/span><\/p>\n

\u00c1MBITO DE APLICACI\u00d3N Y DEFINICIONES<\/span><\/strong><\/p>\n

Art\u00edculo 1<\/span><\/span><\/p>\n

2. A efectos de la presente Directiva, las siguientes actividades, realizadas intencionadamente, se considerar\u00e1n blanqueo de capitales:<\/span><\/p>\n

   a)  <\/span><\/span><\/span>la conversi\u00f3n o la transferencia de bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de la participaci\u00f3n en ese tipo de actividad, con el prop\u00f3sito de ocultar o encubrir el origen il\u00edcito de los bienes o de ayudar a personas que est\u00e9n implicadas en dicha actividad a eludir las consecuencias ju<\/span>r\u00eddicas de su acto;<\/span>
   b)  <\/span><\/span><\/span>la ocultaci\u00f3n o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la localizaci\u00f3n, la disposici\u00f3n, el movimiento o la propiedad reales de bienes o de derechos sobre esos bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de la participaci\u00f3n en ese tipo de actividad;<\/span>
   c)   <\/span><\/span><\/span>la adquisici\u00f3n, posesi\u00f3n o utilizaci\u00f3n de bienes, a sabiendas, en el momento de la recepci\u00f3n de los mismos, de que proceden de una actividad delictiva o de la participaci\u00f3n en ese tipo de actividad;<\/span>
   d)  <\/span><\/span><\/span>la participaci\u00f3n en alguna de las acciones mencionadas en las letras a), b) y c), la asociaci\u00f3n para cometer ese tipo de acciones, las tentativas de perpetrarlas y el hecho de ayudar, instigar o aconsejar a alguien para realizarlas o de facilitar su ejecuci\u00f3n.<\/span><\/p>\n

3. Se considerar\u00e1 que hay blanqueo de capitales aun cuando las actividades que hayan generado los bienes que vayan a blanquearse se hayan desarrollado en el territorio de<\/span> otro Estado miembro o en el de un tercer pa\u00eds.<\/span><\/p>\n

4. A efectos de la presente Directiva, se entender\u00e1 por \u00abfinanciaci\u00f3n del terrorismo\u00bb el suministro o la recogida de fondos, por cualquier medio, de forma directa o indirecta, con la intenci\u00f3n de utilizarlos o con el conocimiento de que ser\u00e1n utilizados, \u00edntegramente o en parte, para la comisi\u00f3n de cualquiera de los delitos contemplados en los art\u00edculos 1 a 4 de la Decisi\u00f3n marco 2002\/475\/JAI del Consejo, de 13 de junio de 2002, sobre la lucha contra el terrorismo13, modificada por la Decisi\u00f3n marco 2008\/919\/JAI del Consejo, de 28 de noviembre de 200814.<\/span><\/p>\n

5. El conocimient<\/span>o, la intenci\u00f3n o la motivaci\u00f3n que han de darse en las actividades a que se refieren los apartados 2 y 4 del presente art\u00edculo podr\u00e1n establecerse bas\u00e1ndose en elementos de hecho objetivos.<\/span><\/p>\n

Art\u00edculo 2<\/span><\/span><\/p>\n

1. La presente Directiva se aplicar\u00e1 a las siguientes entidades obligadas:<\/span><\/p>\n

   (1) las entidades de cr\u00e9dito;<\/span><\/p>\n

   (2) las entidades financieras;<\/span><\/p>\n

   (3) las siguientes personas f\u00edsicas o jur\u00eddicas que act\u00faen en el ejercicio de su profesi\u00f3n:<\/span><\/p>\n

        a)  <\/span><\/span><\/span>los auditores, contables externos y asesores fiscales;<\/span>
        b)  <\/span><\/span><\/span>los no<\/span>tarios y otros profesionales independientes del Derecho cuando participen, ya actuando en nombre de su cliente y por cuenta del mismo, en cualquier transacci\u00f3n financiera o inmobiliaria, ya asistiendo en la concepci\u00f3n o realizaci\u00f3n de transacciones por cuenta de su cliente relativas a:<\/span><\/p>\n

                                <\/span>I.    <\/span><\/span><\/span>la compraventa de bienes inmuebles o entidades comerciales,<\/span><\/p>\n

                              <\/span>II.    <\/span><\/span><\/span>la gesti\u00f3n de fondos, valores u otros activos pertenecientes al cliente,<\/span><\/p>\n

                            <\/span>III.    <\/span><\/span><\/span>la apertura o gesti\u00f3n de cuentas bancarias, cuentas de ahorros o cuentas de valores; la organizaci\u00f3n de las aportaciones necesarias para la creaci\u00f3n, el funcionamiento o la gesti\u00f3n de empresas,<\/span><\/p>\n

                            <\/span>IV.    <\/span><\/span><\/span>la creaci\u00f3n, el funcionamiento o la gesti\u00f3n de sociedades, fideicomisos o estructuras an\u00e1logas;<\/span><\/p>\n

        c)  <\/span><\/span><\/span>los proveedores de servicios a sociedades y fideicomisos que no est\u00e9n ya contem<\/span>plados en las letras a) o b);<\/span>
        d)  <\/span><\/span><\/span>los agentes de la propiedad inmobiliaria, incluidas las agencias de alquiler;<\/span>
        e)  <\/span><\/span><\/span>otras personas f\u00edsicas o jur\u00eddicas que comercien con bienes \u00fanicamente en la medida en que los pagos se efect\u00faen o se reciban al contado y por importe igual o superior a 7 500 EUR, ya se realicen en una o en varias transacciones entre las que parezca existir alg\u00fan tipo de relaci\u00f3n;<\/span>
       f)  <\/span><\/span><\/span>los proveedores de servicios de juegos de azar.<\/span><\/p>\n

—————————————————————————————————-<\/span><\/p>\n

SECCI\u00d3N 2<\/span><\/p>\n

EVALUACI\u00d3N D<\/span><\/strong>E RIESGOS<\/span><\/strong><\/p>\n

Art\u00edculo 8<\/span><\/span><\/p>\n

1. Los Estados miembros velar\u00e1n por que las entidades obligadas adopten medidas adecuadas para identificar y evaluar sus riesgos de blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n del terrorismo, teniendo en cuenta factores de riesgo, entre ellos clientes, pa\u00edses o zonas geogr\u00e1ficas, productos, servicios, operaciones o canales de distribuci\u00f3n. Estas medidas deber\u00e1n guardar proporci\u00f3n con la naturaleza y el tama\u00f1o de las entidades.<\/span><\/p>\n

2. Las evaluaciones contempladas en el apartado 1 deber\u00e1n estar documentadas, mantenerse actualizadas y ponerse a disposici\u00f3n de las autoridades competentes y de los organismos autorreguladores.  <\/span><\/span><\/p>\n

3. Los Estados miembros velar\u00e1n por que las entidades obligadas dispongan de pol\u00edticas, controles y procedimientos para atenuar y gestionar eficazmente los riesgos de blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n del terrorismo identificados a nivel de la Uni\u00f3n, de los Estados miembros y de las entidades obligadas. Estas pol\u00edticas, controles y procedimientos deber\u00e1n guardar proporci\u00f3n con la naturalez<\/span>a y el tama\u00f1o de las entidades.<\/span><\/p>\n

4. Las pol\u00edticas y procedimientos contemplados en el apartado 3 deber\u00e1n incluir, como m\u00ednimo:<\/span><\/p>\n

   a)<\/span><\/span>la elaboraci\u00f3n de pol\u00edticas, procedimientos y controles internos, en particular en materia de diligencia debida con respecto al cliente, notificaci\u00f3n, conservaci\u00f3n de datos, control interno, gesti\u00f3n del cumplimiento (incluido, cuando resulte apropiado debido al tama\u00f1o y la naturaleza de la empresa, el nombramiento de un responsable del cumplimiento a nivel de direcci\u00f3n) y escrutinio de los empleados;<\/span>
   b)  <\/span><\/span><\/span>cuando proceda habida cuenta del tama\u00f1o y la naturaleza de la empresa, una funci\u00f3n de auditor\u00eda independiente para examinar las pol\u00edticas, procedimientos y controles internos contemplados en la letra a).<\/span><\/p>\n

5. Los Estados miembros exigir\u00e1n a las entidades obligadas que obtengan la aprobaci\u00f3n de la direcci\u00f3n para las pol\u00edticas y procedimientos que establezcan, y supervisar\u00e1n y reforzar\u00e1n, en su caso, las medidas adoptadas.<\/span><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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