Por Heiromy Castro<\/p>\n
\u201cUna suma es algo que acaba siendo una respuesta y empieza siendo un misterio\u201d<\/em>. Con esa frase iniciaba la introducci\u00f3n a la exitosa gira \u201cDos P\u00e1jaros de un Tiro\u201d (Sabina-Serrat), el poeta y compositor espa\u00f1ol Benjam\u00edn Prado. Para lograr estar a la altura de las circunstancias una vez el pa\u00eds sea evaluado por el Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI), en la primavera o verano del a\u00f1o pr\u00f3ximo, todas las fuerzas vivas del pa\u00eds debemos sumar esfuerzos para lograr una respuesta que muestre la fortaleza y determinaci\u00f3n de una sociedad que desea seguir mejorando su situaci\u00f3n social y econ\u00f3mica, regido por un gobierno con la ferrea voluntad para lograrlo. Pudo ser un misterio, por las incertidumbres que produc\u00eda en la percepci\u00f3n de casi todos, pero ya debe ser m\u00e1s que nada una respuesta.<\/p>\n Uno de los puntos de rigor es que las pol\u00edticas preventivas de Lavado de Activos\/Financiamiento al Terrorismo y Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva (PLA\/FT\/PADM), deben ser implementadas bajo un esquema de administraci\u00f3n de riesgos. As\u00ed lo especifica en la n\u00famero 1, de sus 40 Recomendaciones, el Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI).<\/span><\/p>\n No deben existir excepciones de ning\u00fan tipo para la aplicaci\u00f3n de las debidas diligencias, m\u00e1s lo que debe ser especificado es la aplicaci\u00f3n de debidas diligencias reducidas o ampliadas, en funci\u00f3n de la naturaleza del cliente. Esto debe ser determinado v\u00eda los factores de riesgos, que por ejemplo, para las Entidades de Intermediaci\u00f3n Financieras y Cambiarias (EIFC\u2019s) estriban en los Factores de Riesgos Clientes, Servicios\/Productos y Geogr\u00e1ficos.<\/span><\/p>\n La determinaci\u00f3n de la tolerancia al riesgo de cara a la Diligencia Debida, ha de surgir de un proceso interno en el que se conjuguen los factores de riesgo y mediante una decisi\u00f3n de la Alta Direcci\u00f3n, en la que se asuman las normas nacionales e internacionales que delimiten la actividades relativas al negocio del Sujeto Obligado y los perfiles de los clientes que operan en la misma.<\/span><\/p>\n Sea cual sea el Sujeto Obligado, las EIFC\u2019s o Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD\u2019s), que nos son m\u00e1s que todas las empresas o individuos que realizan operaciones comerciales y no son parte del sistema bancario, es decir, las que son parte de la econom\u00eda real, tendr\u00e1n que demostrar a las Autoridades Competentes, que las medidas de debidas diligencias adoptadas son las adecuadas en funci\u00f3n del riesgo PLA\/FT\/PADM determinado.<\/span><\/p>\n Bas\u00e1ndonos en las reflexiones del Consultor en Prevenci\u00f3n de Blanqueo de Capitales, Fabian Sambrano Viedman, en una art\u00edculo publicado en el \u201cForo Latinoamericano de Debate Anti-Lavado-Lavagem-Blanqueo-Branqueo de Dinero\u201d, promovido por la revista electr\u00f3nica CCN, entendemos que el proceso de planificaci\u00f3n para la determinaci\u00f3n del riesgo y dise\u00f1o de las debidas diligencias, en adici\u00f3n a las existentes en el excelente Instructivo de Debida Diligencia para Conocer a los Clientes, emitido por la Superintendencia de Bancos, mediante la Circular SB-004\/17 (5ta. Edici\u00f3n), todos los Sujetos Obligados deber\u00e1n asumir los aspectos siguientes:<\/span><\/p>\n La debida diligencia para conocer a sus clientes, procesos operativos y clientes de sus clientes, es un proceso en el que tiene que estar involucrada toda la empresa, desde la alta direcci\u00f3n hasta el \u00faltimo de los empleados de la misma.<\/span><\/p>\n Al estar este proceso basado en el cumplimiento de Prevenci\u00f3n del Lavado de Activos\/Financiamiento al Terrorismo (PLA\/FT), ha de estar asesorado y controlado por el Departamento de PLA\/FT y para ello \u00e9ste ha de conocer la actividad de negocio de la empresa, as\u00ed como los l\u00edmites del riesgo que son aplicables a esa actividad, seg\u00fan la normativa nacional y los est\u00e1ndares internacionales.<\/p>\n En este proceso es aconsejable tambi\u00e9n el asesoramiento de alguna oficina Consultora, para que el procedimiento en que concluya quede adaptado a los requerimientos derivados de cualquier verificaci\u00f3n externo.<\/p>\n Como la debida diligencia ofrece evidentes est\u00e1ndares de calidad operativa al margen de su exigencia legal, deber\u00eda valorarse su rentabilizaci\u00f3n por el sujeto obligado como herramienta de generar datos de calidad que permitan tambi\u00e9n un mejor conocimiento de la cartera de clientes, lo que supondr\u00eda una ventaja competitiva comercial.<\/p>\n Una buena gesti\u00f3n de la debida diligencia, disminuye la rigidez del sujeto obligado en su capacidad de tolerancia al riesgo, permitiendo fijar mejor los objetivos y priorizar los gastos. Ayuda tambi\u00e9n a optimizar los controles, tanto los inter-departamentales como los intra-departamentales que tengan que ver con la cartera de clientes.<\/p>\n La debida diligencia debe basarse en la calidad de los datos de los clientes, puede ser utilizada para evitar la duplicaci\u00f3n en ficheros ubicados en diferentes departamentos y conseguir de esta forma que la informaci\u00f3n sobre los clientes sea completa, uniforme, exacta y actualizada, con lo que el sujeto obligado ganar\u00e1 en efectividad y reducir\u00e1 costos.<\/p>\n La mejora de la calidad de los datos de los clientes y la centralizaci\u00f3n operativa de los mismos, permitir\u00e1 optimizar el funcionamiento de las herramientas tecnol\u00f3gicas de verificaci\u00f3n o de monitoreo de la informaci\u00f3n, lo que facilitar\u00e1 tanto la investigaci\u00f3n del prop\u00f3sito e \u00edndole de la relaci\u00f3n de negocios de los clientes, como el seguimiento continuo de los mismos, en un circulo permanente de investigaci\u00f3n basado en un proceso de acci\u00f3n-reacci\u00f3n, que adem\u00e1s de cumplir de forma eficiente con la normativa de prevenci\u00f3n de lavado, beneficiar\u00e1 la actividad econ\u00f3mica de la empresa.<\/p>\n En el proceso de debida diligencia ha de existir una buena coordinaci\u00f3n entre todos los Departamentos que componen la estructura organizacional de los Sujetos Obligados, pero especialmente entre los Departamentos de Prevenci\u00f3n de Lavado, de Prevenci\u00f3n de Fraudes y de Gesti\u00f3n de Riesgos.<\/p>\n La colaboraci\u00f3n entre el Departamento de PLA y el Departamento de Prevenci\u00f3n de Fraudes deber\u00eda tambi\u00e9n formalizarse en un \u00e1rea com\u00fan de prevenci\u00f3n e investigaci\u00f3n interna de los delitos financieros en base a la exigencia de responsabilidad penal de las empresas, lo que permitir\u00e1 un mejor seguimiento a los procesos preventivos y de investigaci\u00f3n de hechos fraudulentos, relacionados con el lavado de activos y de actividades que tengan que ver con el abuso de mercados, mediante un sistema tecnol\u00f3gico de uso com\u00fan, unido a un equipo de analistas capaces de colaborar en la investigaci\u00f3n de estas materias.<\/p>\n Como no todos los sujetos obligados necesitan incurrir en los costos crecientes que suponen unas estructuras tecnol\u00f3gicas cada vez m\u00e1s complejas y cambiantes, tanto para la investigaciones de lavado de activos, como para la investigaci\u00f3n de fraudes y otras materias relacionadas con los delitos de empresas, existe una tendencia internacional cada vez m\u00e1s amplia hacia la subcontrataci\u00f3n o deslocalizaci\u00f3n de algunas funciones de investigaci\u00f3n en empresas externas especializadas, con lo que los departamentos de cumplimiento podr\u00edan reducir costos y dotarse por este medio de tecnolog\u00edas de vanguardia permanentemente renovadas, que podr\u00edan ser de pago por uso.<\/p>\n Tambi\u00e9n resulta interesante que el sujeto obligado se interese por el trabajo cooperativo que realizan las Comisiones sectoriales de Responsables de Cumplimiento, puesto que ayudan en la b\u00fasqueda de soluciones comunes y a plantear problemas ante los Organismos Reguladores y Supervisores.<\/p>\n A\u00f1ade que en funci\u00f3n de lo anterior, los costos del proceso de determinaci\u00f3n del riesgo e implementaci\u00f3n de las medidas de debidas diligencias no ser\u00edan costes exclusivos de los Departamentos de Prevenci\u00f3n de Lavado, sino que se distrubuir\u00edan entre todos los Departamentos que de alguna forma se vinculen en:<\/p>\n – La identificaci\u00f3n formal de los clientes<\/span><\/p>\n – La identificaci\u00f3n del titular real\/final<\/p>\n – La investigaci\u00f3n del prop\u00f3sito e \u00edndole de la relaci\u00f3n de negocios<\/p>\n – El seguimiento continuo de la relaci\u00f3n de negocios<\/p>\n De esta manera se aminorar\u00eda el presupuesto del Departamento de Prevenci\u00f3n de Lavado, en materia de debida diligencia, al distribuirse sus costos entre Departamentos que se benefician de la misma, puesto que este cumplimiento legal supone una mejora tambi\u00e9n del funcionamiento operativo y comercial del sujeto obligado.<\/p>\n En adici\u00f3n a lo anterior, Sambrano Viedman apunta que \u201cLa Diligencia Debida no puede ser un proceso externo estandarizado, sino un proceso interno basado en el riesgo real que tiene cada sujeto obligado para el cumplimiento de sus obligaciones legales en la materia.\u201d<\/em><\/span><\/p>\n Ya no hay misterio, esto es parte de que debemos sumar, para mejorar nuestro posicionamiento de cumplimiento y garantizar efectividad.<\/span><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Por Heiromy Castro \u201cUna suma es algo que acaba siendo una respuesta y empieza siendo un misterio\u201d. Con esa frase […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[299],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-6485","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-articulos-y-mas-informacion"],"yoast_head":"\n