Como una respuesta al proceso de legalizaci\u00f3n de la marihuana adelantado en 21 estados de la uni\u00f3n americana, la unidad antilavado estadounidense emiti\u00f3 una qu\u00eda sobre los procedimientos de cumplimiento antilavado que deben aplicar las instituciones financieras ante las operaciones relacionadas al comercio y distribuci\u00f3n de la hierba.<\/p>\n
“Ahora que algunos estados han elegido para legalizar y regular el comercio de marihuana, FinCEN busca sacar de las sombras las operaciones financieras hist\u00f3ricamente encubiertas del negocios de la marihuana”, se\u00f1al\u00f3 la directora de FinCEN Jennifer Shasky Calvery , quien agreg\u00f3 que “Nuestra gu\u00eda ofrece a las instituciones financieras con claridad sobre lo que deben hacer si se va a prestar servicios financieros a las empresas de marihuana y qu\u00e9 informaci\u00f3n ser\u00e1 de ayuda para la polic\u00eda”.<\/p>\n
Con la publicaci\u00f3n dela gu\u00eda \u201cLas Expectativas de la Ley de Secreto Bancario Respecto a los Negocios Relacionados con la Marihuana\u201d, la Red de Control de Cr\u00edmenes Financieros (FinCEN, por sus iniciales en ingl\u00e9s) estableci\u00f3 de esta forma que las instituciones financieras pueden ofrecer servicios a empresas relacionadas con la marihuana de una manera compatible con sus obligaciones a conocer a sus clientes y reportar posibles actividades criminales. <\/p>\n
El material \u201cpromueve una mayor transparencia financiera en la industria de la marihuana y mitiga los peligros asociados con la realizaci\u00f3n de un negocio basado solo en el efectivo\u201d, indic\u00f3 el organismo.<\/p>\n
Debida diligencia para empresas del sector<\/strong><\/p>\n \u201cEn general, la decisi\u00f3n de abrir, cerrar o rechazar cualquier cuenta o relaci\u00f3n en particular debe ser hecha por cada entidad financiera sobre la base de una serie de factores espec\u00edficos de esa instituci\u00f3n. Estos factores pueden incluir sus objetivos particulares del negocio, una evaluaci\u00f3n de los riesgos asociados con la oferta de un producto o servicio en particular y su capacidad para gestionar los riesgos de manera efectiva. La minuciosa diligencia debida al cliente es un aspecto cr\u00edtico al realizar esta evaluaci\u00f3n\u201d.<\/p>\n Al evaluar el riesgo de prestar servicios a un negocio relacionado con la marihuana, una instituci\u00f3n financiera debe llevar a cabo la debida diligencia de clientes que incluye: <\/p>\n i. Verificar con las autoridades estatales apropiadas, si el negocio est\u00e1 debidamente autorizado y registrado.<\/p>\n ii. Revisar la solicitud de licencia (y documentaci\u00f3n relacionada), presentado por la empresa para la obtenci\u00f3n de una licencia del Estado para operar su negocio relacionado con la marihuana.<\/p>\n iii. Solicitar la informaci\u00f3n disponible sobre las licencias estatales y lo que tienen las autoridades sobre la empresa y sus afiliados o relacionados.<\/p>\n iv. Desarrollar una clara comprensi\u00f3n de lo que es normal en el negocio y las expectativas que se tienen del mismo, incluyendo los tipos de productos que ser\u00e1n vendidos y los tipos de p\u00fablicos (por ejemplo, el consumo medicinal y el consumo por entretenimiento).<\/p>\n v. Monitorear permanentemente fuentes p\u00fablicas accesibles sobre informaci\u00f3n adversa relacionada a la empresa cliente y a sus relacionados.<\/p>\n vi. Monitorear continuamente las actividades sospechosas, incluso para cualquiera de las se\u00f1ales de alerta que se describen en esta gu\u00eda.<\/p>\n vii. Actualizar la informaci\u00f3n obtenida en el marco de medidas de diligencia debida sobre una base peri\u00f3dica y proporcional al riesgo. Con respecto a la informaci\u00f3n sobre la licencia del estado obtenida en conexi\u00f3n con tal diligencia debida del cliente, una instituci\u00f3n financiera puede confiar razonablemente en la exactitud de la informaci\u00f3n proporcionada por las autoridades de concesi\u00f3n de licencias del Estado.<\/p>\n Banderas rojas asociadas a la marihuana<\/strong><\/p>\n \u2022 Las siguientes banderas rojas indican que un negocio relacionado con la marihuana puede estar involucrado en actividades ilegales. Estas banderas rojas indican s\u00f3lo posibles signos de tal actividad, por eso es importante ver cualquier se\u00f1al de alerta en el contexto de otros indicadores y hechos. <\/p>\n \u2022 Un cliente parece estar utilizando un negocio relacionado con la marihuana -con licencia del Estado- como un frente o pretexto para el blanqueo de dinero proveniente de otras actividades criminales (es decir, no relacionados con la marihuana ) o que se derivan de actividades relacionadas con la marihuana no permitidas por la ley estatal. Algunos indicios pudieran ser:<\/p>\n o El negocio recibe sustancialmente m\u00e1s ingresos que puedan superar las ganancias esperadas en base a las limitaciones legales impuestas.<\/p>\n o El negocio recibe sustancialmente m\u00e1s ingresos que sus competidores locales o que lo que puede esperarse teniendo en cuenta las caracter\u00edsticas demogr\u00e1ficas de la poblaci\u00f3n.<\/p>\n o El negocio est\u00e1 depositando m\u00e1s efectivo que la cantidad de ingresos relacionados con la venta de la marihuana se est\u00e1 reportando para prop\u00f3sitos de impuestos federales y estatales.<\/p>\n o La empresa no est\u00e1 en condiciones de demostrar que sus ingresos se derivan exclusivamente de la venta de marihuana en cumplimiento con la ley estatal, a diferencia de los ingresos derivados de ( i ) la venta de otras drogas il\u00edcitas, ( ii ) la venta de marihuana que no cumplan con la ley estatal, o (iii ) cualquier otra actividad ilegal.<\/p>\n o La empresa hace dep\u00f3sitos en efectivo o retiros durante un corto per\u00edodo de tiempo que son excesivos en relaci\u00f3n con los competidores locales o de la actividad prevista para su tipo de negocio.<\/p>\n o Dep\u00f3sitos estructurados aparentemente para evitar el reporte de transacci\u00f3n en efectivo (RTE).<\/p>\n o Movimiento de fondos r\u00e1pidos, tales como dep\u00f3sitos en efectivo, seguidos por retiros de efectivo inmediatos.<\/p>\n Dep\u00f3sitos efectuados por terceros que no tienen una relaci\u00f3n aparente con el titular de la cuenta.<\/p>\n o Mezcla excesiva de fondos con la cuenta personal del due\u00f1o del negocio o del encargado, o con las cuentas de empresas aparentemente no relacionadas.<\/p>\n o Las personas que llevan a cabo las transacciones de la empresa parecen estar actuando en nombre de terceros, con intereses no revelados.<\/p>\n o Los estados financieros prestados por la empresa a la entidad financiera son incompatibles con la actividad en la cuenta real.<\/p>\n o Un aumento de la actividad por parte de terceros que ofrecen bienes o servicios a las empresas relacionadas con la marihuana, tales como proveedores de equipos o administradores de env\u00edo.<\/p>\n \u2022 La empresa no es capaz de producir la documentaci\u00f3n o evidencia satisfactoria para demostrar que est\u00e1 debidamente autorizada y opera consistentemente con la ley estatal.<\/p>\n \u2022 El negocio no est\u00e1 en condiciones de demostrar el origen leg\u00edtimo de importantes inversiones externas.<\/p>\n \u2022 Un cliente intenta ocultar o disfrazar la participaci\u00f3n en la actividad empresarial relacionadas con la marihuana. Por ejemplo, el cliente puede estar usando un negocio con un nombre anodino (por ejemplo, una “consultor\u00eda” “holding” o “sociedad de gesti\u00f3n\u201d) que pretende participar en la actividad comercial no relacionada con la marihuana, pero est\u00e1 depositando dinero en efectivo que huele a marihuana.<\/p>\n \u2022 La revisi\u00f3n de las fuentes y bases de datos disponibles acerca de la empresa, su propietario(s), director(es) y otras personas relacionadas revelan informaci\u00f3n negativa, como un registro de antecedentes penales, la participaci\u00f3n en la compra o venta ilegal de drogas, violencia u otras potenciales conexiones con actividades il\u00edcitas.<\/p>\n \u2022 La empresa, su propietario(s), director (s) y otras partes vinculadas son, o han sido, objeto de una acci\u00f3n de cumplimiento por las autoridades estatales o locales encargados de administrar o hacer cumplir las leyes y reglamentos relacionados con la marihuana.<\/p>\n \u2022 Una empresa relacionada con la marihuana se involucra en actividades internacionales e interestatales, incluyendo la recepci\u00f3n de dep\u00f3sitos en efectivo desde lugares fuera del Estado en el que opera la empresa; realiza o recibe transferencias interestatales frecuentes o grandes de personas o entidades que residen fuera del Estado en el que se encuentra el negocio. <\/p>\n \u2022 El due\u00f1o del negocio reside fuera del Estado donde opera la empresa.<\/p>\n \u2022 Un negocio relacionado con la marihuana se encuentra en una propiedad federal o la marihuana vendida por la empresa se cultiv\u00f3 en propiedad federal. <\/p>\n \u2022 La proximidad de un negocio relacionado con la marihuana a una escuela no cumple con la ley estatal. <\/p>\n \u2022 Un negocio relacionado con la marihuana que se presente como “sin fines de lucro” se dedica a la actividad comercial incompatible con esa clasificaci\u00f3n. <\/p>\n ———————————————————————————————————- <\/p>\n Documento Relacionado<\/p>\n