La oficina central del Banco HSBC Argentina, junto a dos sucursales de la provincia de Buenos Aires, fueron allanadas en el marco de una causa judicial iniciada por la Administraci\u00f3n Federal de Ingresos P\u00fablicos (AFIP) contra la entidad por los presuntos delitos de evasi\u00f3n y lavado de dinero.<\/p>\n
Seg\u00fan voceros del ente recaudador, las maniobras de supuesta evasi\u00f3n alcanzar\u00edan los US$ 27 millones y las de presunto lavado de dinero ser\u00edan de US$ 47 millones, en un plazo de seis meses.<\/span><\/p>\n Los allanamientos ordenados por la jueza en lo penal tributario N\u00ba 3 Mar\u00eda Ver\u00f3nica Straccia son la segunda tanda de medidas judiciales como \u00e9stas que recaen sobre el banco en esta causa, caratulada \u201cHSBC Bank Argentina S.A. y otros\u201d (por lavado de dinero). Los primeros tuvieron lugar en enero de 2013.<\/span><\/p>\n Seg\u00fan la acusaci\u00f3n de AFIP de principios de 2013, la entidad bancaria habr\u00eda realizado acciones fraudulentas, donde se habr\u00eda ocultado a los verdaderos responsables de las acreditaciones bancarias impidiendo al ente recaudador efectuar los controles sobre los movimientos de dinero, por un monto estimado en alrededor de 392 millones de pesos.<\/span><\/p>\n Cabe destacar que en los allanamientos de la \u00faltima semana no pudo relevarse el total de la documentaci\u00f3n debido a que parte importante de ella, se encontrar\u00eda archivada, seg\u00fan argument\u00f3 el banco, en los dep\u00f3sitos de la empresa Iron Mountain que tiempo atr\u00e1s sufri\u00f3 un incendio que destruy\u00f3 gran cantidad de material en el dep\u00f3sito ubicado en el barrio de Barracas de la capital argentina.<\/span><\/p>\n La maniobra<\/span><\/strong><\/p>\n Entre las maniobras detectadas por AFIP por parte del banco y que habr\u00edan dado origen a la denuncia se encuentran: una sucursal que, si bien figuraba en los papeles, no ten\u00eda existencia real, 2141 cuentas sin el C\u00f3digo \u00danico de Identificaci\u00f3n Tributaria (CUIT) verdadero o con CUIT gen\u00e9rico en paralelo y acreditaciones por $ 9.700 millones con presuntas inconsistencias entre 2008 y 2012.<\/span><\/p>\n La AFIP acus\u00f3 al HSBC de ofrecer “un producto a medida de empresas que usaban facturas truchas, entre otras maniobras”<\/em>. Agregando que el servicio del banco “habr\u00eda consistido en realizar dep\u00f3sitos de sus ‘cobranzas’, producto de las facturas de operaciones inexistentes, en una cuenta asociada a un CUIT gen\u00e9rico -que est\u00e1 exento a los impuestos de los cr\u00e9ditos y d\u00e9bitos- cuyos movimientos habr\u00edan sido ocultados deliberadamente a la AFIP<\/em>“.<\/span><\/p>\n De acuerdo a la denuncia, as\u00ed es como se habr\u00eda “cerrado ese circuito de la emisi\u00f3n de la factura ap\u00f3crifa y al mismo tiempo la posibilidad de blanquear el dinero<\/em>“.<\/span><\/p>\n Seg\u00fan la acusaci\u00f3n, la evasi\u00f3n ser\u00eda del impuesto al cheque, ganancias e IVA, super\u00e1ndose los $ 5.400 millones, siendo la evasi\u00f3n en Ganancias de 35%, en IVA 21% y a los D\u00e9bitos y Cr\u00e9ditos, 1,2%.<\/span><\/p>\n El banco, seg\u00fan la denuncia, habr\u00eda omitido informar correctamente en el Sistema de Informaci\u00f3n de Transacciones Relevantes (Siter) las operaciones de esas 2141 cuentas, para lo cual habr\u00edan utilizado CUIT gen\u00e9ricos (falsos) o, incluso, CUIT verdadero de operaciones de bajo monto, vulnerando de esta manera la normativa de \u201cconozca a su cliente\u201d obligatoria para todas las entidades financieras en funci\u00f3n de las regulaciones ALD\/CFT.<\/span><\/p>\n De la investigaci\u00f3n tambi\u00e9n se hizo eco la Procuradur\u00eda de Criminalidad Econ\u00f3mica y Lavado de Activos (Procelac) que, a trav\u00e9s de un escrito presentado ante la Fiscal\u00eda Nacional en lo Penal Tributario, inst\u00f3 a que se impulse la imputaci\u00f3n de seis directivos del banco HSBC Bank Argentina S.A y a cuatro empresarios por maniobras que permitieron el lavado de activos por casi 400 millones de pesos entre 2006 y 2010, ocult\u00e1ndole al Estado las cuentas bancarias utilizadas para concretar las operaciones.<\/span><\/p>\n El organismo tambi\u00e9n aport\u00f3 nuevos datos a la causa, echando luz sobre las posibles empresas involucradas y especificando detalladamente las maniobras llevadas a cabo por dichas empresas en complicidad con la entidad bancaria.<\/span><\/p>\n Seg\u00fan detalla la Procelac, las maniobras consistieron en una cadena de operaciones que involucran la emisi\u00f3n de facturas ap\u00f3crifas en un primer eslab\u00f3n, la emisi\u00f3n de cheques de diferentes bancos para cancelarlas y su dep\u00f3sito en cuentas del HSBC, quien luego omiti\u00f3 la informaci\u00f3n sobre los movimientos de esas cuentas a la AFIP a trav\u00e9s de las maniobras detalladas anteriormente.<\/span><\/p>\n “Todo lo rese\u00f1ado ha sido posible gracias a que el HSBC Bank Argentina S.A. omit\u00eda deliberadamente cumplir con su obligaci\u00f3n de informar a la AFIP de la existencia de las cuentas de M\u00e1s Distribuidora S.A. y Recaudaciones y Servicios S.R.L. en dicha entidad en las que se depositaban los cheques, puesto que s\u00f3lo comunicaba al organismo recaudador cuentas bancarias que carec\u00edan de movimientos, y atribu\u00eda las que s\u00ed lo ten\u00edan al CUIT 27-00000000-6 de car\u00e1cter gen\u00e9rico, lo que imped\u00eda a las autoridades la trazabilidad de las operaciones realizadas<\/em>“, se\u00f1ala el escrito.<\/span><\/p>\n El organismo concluye: \u201cse detectaron una serie de operaciones sospechosas que dan cuenta de un incesante e importante flujo de dinero desde cuentas bancarias de una firma que egresan con motivo de operaciones comerciales fraguadas y que ingresan a cuentas que han sido intencionalmente ocultadas por la entidad bancaria para inmediatamente ser retiradas<\/em>“.<\/span><\/p>\n Indicios de lavado<\/span><\/strong><\/p>\n En funci\u00f3n de las investigaciones realizadas sobre la forma de proceder de las empresas involucradas y la actitud de la entidad bancaria, la Procelac concluye que hay al menos cinco indicadores que permiten sospechar que el dinero empleado en las maniobras tuvo origen en actividades delictivas:<\/span><\/p>\n 1) En menos de ocho meses, se acreditaron m\u00e1s de 390 millones de pesos en las cuentas bancarias de las empresas y empresarios involucrados, que fueron recibidas en aquellas cuentas y retiradas en forma contempor\u00e1nea a cada uno de los dep\u00f3sitos mediante cheques o por caja.<\/span><\/p>\n 2) Esas acreditaciones, indic\u00f3 la Procelac, “no pueden ser razonablemente justificadas por parte de los titulares de las cuentas bancarias o los socios o accionistas de las firmas involucradas, ya que aqu\u00e9llos carecen de capacidad econ\u00f3mica para generar ingresos equivalentes a los dep\u00f3sitos efectuados y puesto que no reconocen relaciones comerciales que ameriten la magnitud de dichas acreditaciones<\/em>“.<\/span><\/p>\n 3) Se simul\u00f3 la existencia de servicios prestados a trav\u00e9s de facturas falsas emitidas por parte de diversos presuntos proveedores que dieron sustento a la entrega de cheques en concepto de pago. En efecto, la AFIP determin\u00f3 que los proveedores eran ap\u00f3crifos y que los servicios no hab\u00edan sido prestados, por lo que las cifras “no pod\u00edan ser computados por la empresa como gastos en el Impuesto a las Ganancias ni como cr\u00e9dito fiscal en el Impuesto al Valor Agregado, evadiendo de ese modo dichos grav\u00e1menes y el concepto de Salidas No Documentadas”.<\/span><\/p>\n 4) Los supuestos proveedores de Red de Multiservicios S.A. entregaron sus cheques recibidos en pago a M\u00e1s Distribuidora S.A. y Recaudaciones y Servicios del Sur S.R.L. sin justificaci\u00f3n comercial alguna.<\/span><\/p>\n 5) El HSBC Bank Argentina S.A. omiti\u00f3 cumplir con su obligaci\u00f3n legal de comunicar la existencia de aquellas cuentas bancarias de M\u00e1s Distribuidora S.A. y Recaudaciones y Servicios del Sur S.R.L. en las que se acreditaron las cifras millonarias.<\/span><\/p>\n Iguales delitos, distintas metodolog\u00edas<\/span><\/strong><\/p>\n El caso de HSBC que sali\u00f3 a la luz en la \u00faltima semana en Argentina, no se trata de una situaci\u00f3n aislada, numerosos casos en que instituciones bancarias con actividades en todo el globo se han visto involucradas en millonarios esquemas de evasi\u00f3n y lavado, estar\u00edan dejando en evidencia la necesidad de un replanteo de las pol\u00edticas ALD\/CFT mundiales en relaci\u00f3n al sistema financiero.<\/span><\/p>\n – En agosto de 2013 una investigaci\u00f3n a otro gigante mundial, el JP Morgan argentina, fue revelada a la opini\u00f3n p\u00fablica sospechado de formar parte de un esquema de evasi\u00f3n y lavado a trav\u00e9s del sistema de banca privada. El origen de la investigaci\u00f3n, en el a\u00f1o 2008 fue una denuncia de un exfuncionario del banco que, autoincrimin\u00e1ndose, aport\u00f3 un listado de 469 empresas y personas f\u00edsicas de la Argentina involucradas en los delitos de evasi\u00f3n lavado.<\/span><\/p>\n En el caso detallado, se habr\u00edan utilizado dos metodolog\u00edas: por un lado, captaban los fondos que proven\u00edan de venta de empresas y los depositaban en cuentas en filiales del exterior que una vez afuera evad\u00edan obligaciones tributarias. La otra modalidad era en sociedad con las Administradoras de Fondos de Jubilaciones y Pensiones (AFJP), sistema previsional privado eliminado por el gobierno de Cristina Fern\u00e1ndez en el a\u00f1o 2008.<\/span><\/p>\n A ra\u00edz de esta investigaci\u00f3n, la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera, denunci\u00f3 al JP Morgan ante la UNASUR por el delito de lavado de dinero y fuga de capitales. A tal respecto, el titular de la UIF, Jos\u00e9 Sbatella expres\u00f3 en su momento: \u201ces importante que este tipo de maniobras comiencen a discutirse y se investiguen en toda Latinoam\u00e9rica, porque esta metodolog\u00eda se ha repetido y se repite en muchos pa\u00edses del continente<\/em>\u201d.<\/span><\/p>\n – Otra investigaci\u00f3n iniciada por la justicia argentina en relaci\u00f3n a posibles triangulaciones con bancos de Uruguay y Chile en los pases de jugadores de f\u00fatbol, en agosto de 2013 la filial uruguaya del Royal Bank of Canada cerr\u00f3 sus operaciones en el pa\u00eds sudamericano. La decisi\u00f3n de los directivos del banco se origin\u00f3 precisamente por los allanamientos realizados en la entidad por orden de la justicia uruguaya y que, seg\u00fan la entidad bancaria pon\u00edan en riesgo el \u201csecreto bancario\u201d y la confidencialidad necesaria para poder operar.<\/span><\/p>\n – Otro caso resonante de los \u00faltimos tiempos fue la millonaria multa aplicada por la justicia francesa a la Union de Banques Suisses (UBS) por los delitos de blanqueo agravado y fraude fiscal. Seg\u00fan las autoridades el banco habr\u00eda colaborado con una mega evasi\u00f3n fiscal y lavado de dinero, lo cual llev\u00f3 a la imposici\u00f3n de una fianza de 1.100 millones de euros que el banco suizo deber\u00e1 abonar antes del 30 de septiembre de este a\u00f1o.<\/span><\/p>\n S\u00f3lo para detallar algunos casos resonantes en que grandes instituciones bancarias en todo el mundo son capaces de realizar distintos tipos de maniobras para cometer delitos que no s\u00f3lo impactan sobre la econom\u00eda del pa\u00eds donde han tenido lugar, sino tambi\u00e9n ponen en jaque al sistema financiero internacional, demostrando su capacidad de evadir no s\u00f3lo dinero, sino tambi\u00e9n toda clase de controles.<\/span><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" La oficina central del Banco HSBC Argentina, junto a dos sucursales de la provincia de Buenos Aires, fueron allanadas en […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","categoria_de_base_de_conocimient":[299],"etiqueta_de_base_de_conocimiento":[],"categoria_multimedia":[],"class_list":["post-6801","articulos","type-articulos","status-publish","hentry","categoria_de_base_de_conocimient-articulos-y-mas-informacion"],"yoast_head":"\n