A pesar de los esfuerzos globales para combatir el lavado de dinero y la evasión fiscal, los criminales cuentan con complejas estructuras jurídicas offshore diseñadas para movilizar y ocultar sus bienes y, al mismo tiempo, complicar la labor de los profesionales de cumplimiento. En este curso, se explica cuáles son los tipos de entidades más utilizadas para cometer estos delitos financieros y se identifican las jurisdicciones que mayor riesgo representan debido a su secretismo y a la tolerancia de este tipo de figuras corporativas; además, se analizan aleccionadores casos de estudio y se ofrecen valiosas recomendaciones para los profesionales de entidades que prestan servicios bancarios a personas jurídicas.
En este curso se abordan los siguientes temas:
- Conceptos preliminares:
- “Offshore”
- Empresa Offshore
- Shell Company
- Paraíso Fiscal
- Utilidad de las empresas offshore.
- ¿Por qué se buscan este tipo de estructuras y quiénes las ofrecen?
- Servicios corporativos relacionados.
- Limitaciones de las empresas offshore.
- La importancia de la jurisdicción offshore.
- Jurisdicciones y sus beneficios.
- uso criminal de las entidades offshore.
- GAFI – Estándares internacionales.
- GAFI – Uso de Acciones al Portador y Directores Nominales.
- Estructuras offshore y su relación con el lavado de dinero.
- Uso de tarjetas prepagadas offshore.
- Casos reales de estructuras offshore para beneficios fiscales y/o delitos.
- Lecciones aprendidas.