Guías (White Papers)
El Lavado en el Mercado del Arte
Cada año a n
ivel global se comercializan más de USD 50.000 millones en el mercado del arte, el cual presenta vulnerabilidades que pueden ser aprovechadas por los criminales financieros. En este documento se revisan aspectos relevantes que todo profesional de las áreas de cumplimiento y gestión de riesgos debe conocer.
Fecha de Publicación: marzo 2022
Riesgos Derivados de la Pandemia del COVID-19
Presentamos un extracto del documento “Opinión de la Autoridad Bancaria Europea Sobre los Riesgos de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo que Afectan al Sector Financiero de la Unión Europea”, publicado por la Autoridad Bancaria de Europa, como una guía para los integrantes del sistema financiero sobre los riesgos asociados al COVID-19.
Fecha de Publicación: 03/03/2021
Vulnerabilidades de los Profesionales Legales Ante el Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo
El Grupo de Acción Financiera (GAFI) emitió el pasado mes de junio el reporte sobre las Vulnerabilidades de los Profesionales Legales Ante el Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo, en el cual se detallan una serie de aspectos relevantes sobre los abogados y los notarios. Plus Comply presenta un resumen traducido al español, debido a que es una pieza clave de aprendizaje y orientación en el manejo de las relaciones de negocios con los profesionales legales.
Fecha de Publicación: 01/02/2021
Efectividad Del Programa de Ética y Cumplimiento. República Dominicana 2020
Este reporte del Centro LATAM de Ética y Compliance ofrece los resultados de la encuesta sobre aspectos de la cultura ética y de cumplimiento organizacional en República Dominicana. La misma fue realizada con el objetivo de obtener una mejor idea de qué tanto y cómo se cumplen las normas, leyes y políticas dentro de la organización, así como tener una visión primaria del comportamiento ético del consejo, la alta gerencia y los empleados, igualmente de la comprensión del rol que juegan las normas éticas y de cumplimiento en las entidades.
Fecha de Publicación: agosto de 2020
Covid-19 - Los Efectos en el Sistema Financiero Internacional
El entorno y las normas que regulan las actividades crediticias a nivel internacional establecen la necesidad de crear reservas para prevenir el impacto inmediato por su deterioro en los intermediarios financieros. Los riesgos de salud pública como el COVID-19 requieren acciones proactivas de las autoridades reguladoras y supervisoras, que permitan sobreponerse a este riesgo sistémico y, evidentemente, catastrófico.
Fecha de Publicación: 26 de marzo 2020
El Riesgo que Pocos Identificaron: Covid-19
Pocos estaban preparados, pero ahora todos deben diseñar planes para mitigar su impacto. El Coronavirus está demostrando que la gestión de riesgos es un proceso dinámico y algunas veces impredecible. Este documento ofrece una revisión de reconocidos expertos en gestión de riesgos sobre los retos que enfrentan muchas instituciones financieras ante la amenaza que representa el Coronavirus.
Fecha de Publicación: 09 de marzo 2020
Cumplimiento de las Sanciones en Contra de Venezuela - Preguntas y Respuestas
El gobierno de Estados Unidos ha emitido una serie de sanciones en contra de entidades y altos funcionarios venezolanos, incluido el presidente de Venezuela, Nicolás Maduro. Con la finalidad de facilitar el cumplimiento de estas designaciones, Lavadodinero.com presenta una recopilación de Preguntas y Respuestas compiladas por el Departamento del Tesoro de EE.UU. relacionadas a las medidas emitidas por la Casa Blanca.
Fecha de Publicación: agosto de 2018
Sobre la Corrupción
La corrupción no es exclusiva del sector público, donde no existiría sin el concurso del sector privado. Tampoco es exclusiva de los países subdesarrollados. Por eso es fundamental comprender tanto el delito, como el fenómeno social detrás de esta “plaga” que recientemente ha quedado al descubierto con sonados casos en Latinoamérica y el mundo. Lavadodinero.com presenta esta guía en la que el experto Heiromy Castro Milanés hace importantes reflexiones para comprender este delito y poder aplicar procesos efectivos de mitigación en las empresas reguladas.
Fecha de Publicación: abril de 2018
Desafíos Asociados a las Personas Expuestas Políticamente en Jurisdicciones con Escasa Separación de Poderes y Transparencia
Lavadodinero.com presenta esta guía exclusiva en la que se abordan aspectos fundamentales del cumplimiento relacionado a las Personas Expuestas Políticamente (PEP), con un enfoque único asociado a la realidad de varios países de Latinoamérica. El autor, quien acumula experiencia como oficial de cumplimiento, presenta un análisis técnico de la realidad práctica y los desafíos que enfrentan los profesionales antilavado cuando operan en cierto tipo de jurisdicciones que, por sus características políticas y sociales, complican más la mitigación de los riesgos asociados a las PEPs.
Fecha de Publicación: enero de 2017
Fraude BEC/EAC: una Metodología de Ciberdelito muy Costosa Para los Bancos
Una de las metodologías de ciberdelitos que más ha impactado a la industria financiera durante los últimos años es la conocida como Fraude BEC & EAC. Según las autoridades estadounidenses, la banca global perdió más de US$ 3.100 millones entre el 2013 y el 2016. Esta guía exclusiva de Lavadodinero.com explica cómo funciona este fraude y las señales de alerta que deben tomar en cuenta los profesionales del cumplimiento para mitigar el riesgo de que sus instituciones sean víctimas de los criminales.
Fecha de Publicación: octubre de 2016
Gobierno Corporativo - Recurso Clave Para el Buen Cumplimiento y la Solidez Empresarial
Esta guía ofrece una visión integral de la importancia que tiene el Gobierno Corporativo dentro de las empresas reguladas y los desafíos que enfrentan las organizaciones cuando se está implementando un programa de gobernanza. Además, se aborda la relación directa que tiene el gobierno corporativo con el área de cumplimiento.
Fecha de Publicación: agosto de 2016
Personas Expuestas Políticamente - Medidas Preventivas Para el Sector Bancario
Las Personas Expuestas Políticamente (PEPs) se han convertido en uno de los grupos considerados de más alto riesgo en la industria financiera y en todos los sectores regulados por normas antilavado de dinero. La implementación de medidas en el sector bancario es fundamental para detectar y mitigar los riesgos asociados a los PEPs. Por eso, Lavadodinero.com presenta este documento realizado por el Banco Mundial en 2012, en el que se incluye información valiosa para todos los profesionales de cumplimiento.
Fecha de Publicación: junio de 2016
Negocios de Servicios Monetarios - Guía Sobre el Cumplimiento de sus Agentes
La Red de Control de Crímenes FInancieros (FinCEN por sus iniciales en inglés) emitió el 11 de marzo de 2016 una guía que reitera las obligaciones de cumplimiento de los Negocios de Servicios Onetarios (NSM), así como de las entidades que funcionan como agentes. Lavadodinero.com presenta un resumen de los aspectos más importantes de este documento en el que se precisan recomendaciones sobre el cumplimiento muy valiosas tanto para los NSM, como para las entidades que les prestan servicios bancarios.
Fecha de Publicación: marzo de 2016
Política CSC y Revisiones Retrospectivas: Recursos Clave Para Detectar Dinero de la Corrupción
En momentos en que Latinoamérica se ve impactada por sonados casos de corrupción en países como Brasil, Panamá y Venezuela, Lavadodinero.com ofrece a sus miembros esta guía en la que se analiza la importancia de contar con adecuados procesos de debida diligencia y se ofrecen recomendaciones sobre cómo deben responder los departamentos de cumplimientos a los escándalos asociados a los casos de lavado de dinero y corrupción pública.
Fecha de Publicación: marzo de 2016
Venezuela: Entre la Corrupción, el Narcotráfico y el De-Risking Mundial
Lavadodinero.com presenta este reporte especial en el que se abordan diversos aspectos de la realidad venezolana que impactan en el cumplimiento antilavado de dinero y en la lucha contra los delitos financieros. Este material explica los aspectos críticos que mantienen a Venezuela como una jurisdicción de “alto riesgo” y que pueden afectar sus relaciones con el sistema financiero internacional.
Fecha de Publicación: febrero de 2016
Septiembre 11: a Catorce Años del Ataque que Cambió al Mundo
Lavadodinero.com y la Asociación de Especialistas Certificados en Gestión de Riesgos (AECGR) presentan este documento en el que se recopilan las opiniones de reconocidos expertos internacionales, quienes disertan y analizan el impacto generado en Latinoamérica por el ataque perpetrado contra el World Trade Center (Nueva York) en 2001.
Fecha de Publicación: septiembre de 2015
Estado Islámico: un Reflejo de los Nuevos Métodos Usados Para Financiar Actos Terroristas
Desde un yihadista solitario en Paris hasta un meticuloso ataque en Bagdad, los grotescos actos terroristas adelantados por el autodenominado Estado Islámico han logrado generar inquietud en la población mundial. Además, su accionar ha evidenciado la existencia de nuevos -y muy rentables- métodos para financiar sus hechos violentos.
Fecha de Publicación: mayo de 2015
Sanciones: lo que Debe Saber Para Ajustar su Cumplimiento ALD en el 2015
Presentamos los aspectos más importantes de las recientes sanciones contra Rusia y Corea del Norte, así como las modificaciones hechas al embargo cubano, con la finalidad de que los oficiales de cumplimiento y analistas de riesgos latinoamericanos sepan ajustar sus procesos de monitoreo y control.
Fecha de Publicación: enero de 2015
Regulaciones en el Uso de Medios de Pagos Electrónicos y Monedas Virtuales fue Tendencia en 2014
En diversos congrersos y eventos realizados en latinoamérica durante el 2014 se abordó el tema de las monedas virtuales y los métodos de pagos electrónicos, pero muchos expertos en la región coinciden que hay aún mucho camino por recorrer sobre esta materia.
Fecha de Publicación: diciembre de 2014
Legislación sobre el Financiamiento del Terrorismo en Argentina
Este material elaborado por el Dr. Sergio Goldenberg para Lavadodinero.com tiene como objetivo analizar la legislación argentina en materia de financiamiento del terrorismo y las consecuencias que pueden derivarse de su aplicación.
Fecha de Publicación: septiembre de 2014
Islas Caimán: las dos caras del lavado de dinero
A pesar de ser un pequeño territorio de solo 260 kilómetros cuadrados, Islas Caimán es reconocido como uno de los escondites de dinero más grandes del mundo. Un equipo de Lavadodinero.com viajó a la jurisdicción caribeña para poner a prueba algunos de sus controles antilavado.
Fecha de Publicación: marzo de 2014
BITCOIN: Características y Riesgos de la Moneda Digital
El carácter internacional, el anonimato de los usuarios, la rapidez con que se realizan las transacciones y la escasa regulación son características que aumentan considerablemente el riesgo asociado a esta moneda virtual, por ser condiciones usualmente buscadas por los criminales para cometer ilícitos como el lavado de activos, el narcotráfico y la financiación del terrorismo, entre tantos otros.
Fecha de Publicación: febrero de 2014
Señales de Alerta y Recomendaciones Para Combatir el Lavado de Dinero en la Industria de Valores
El mercado de valores presenta enormes desafíos de cumplimiento antilavado de dinero, debido al dinamismo de las transacciones, a la complejidad del sector, a los diversos tipos de productos y a la privacidad que caracteriza a ciertos instrumentos. Lavadodinero.com presenta en esta guía una lista de señales de alerta y recomendaciones que deben seguir las empresas bursátiles para fortalecer su estructura de prevención y detección del lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo, el fraude y la evasión fiscal.
Fecha de Publicación: agosto de 2013
Debida Diligencia y Monitoreo ALD Después de las Elecciones Presidenciales Venezolanas
¿Se debe hacer algún monitoreo especial después de las elecciones? ¿Deber ser tratados como PEPs los miembros de los comandos de campaña de los candidatos perdedores? ¿Representan algún riesgo los donantes de las campañas? ¿Es recomendable vigilar el flujo de dinero asociado a los bancos controlados por el gobierno? ¿Pueden ser algunas donaciones violatorias de las sanciones y designaciones estadounidenses? Estas son algunas de las preguntas que surgen luego de un proceso electoral como el realizado en Venezuela el 07 de octubre de 2012 y que todo profesional de cumplimiento debe saber responder.
Fecha de Publicación: octubre de 2012
El Tipo Básico de Lavado de Activos - Legislación de Perú (2012)
El jurista peruano Dino Carlos Caro Corias presenta una revisión de la nueva Ley de Lucha Eficaz Contra el Lavado de Activos y Otros Delitos Relacionados a la Minería Ilegal y el Crimen Organizado (Decreto Legislativo No. 1106 – 19 de abril de 2012). El autor analiza el concepto de lavado de activos, revisa los antecedentes conceptuales, las conductas tipificadas en la legislación y el lavado subjetivo, entre otros aspectos de relevancia.
Fecha de Publicación: septiembre de 2012
SIRIA - Riesgos Bancarios Asociados al Tráfico de Armas - Suplemento Especial
La revuelta popular iniciada en Siria a principios de 2011 ha ocasionado fuertes enfrentamientos con el gobierno. Las fuerzas de seguridad han tenido una reacción desmedida contra la población civil, lo que ha sido condenado por la Organización de las Naciones Unidas y la comunidad internacional, debido a las violaciones de los derechos humanos. Esta delicada situación ha generado una serie de riesgos para las empresas del sector financiero internacional, que son analizados en este suplemento especial de Lavadodinero.com.
Fecha de Publicación: febrero de 2012
80 Preguntas Claves de una Auditoría Antilavado
Como parte de los recursos de capacitación de Lavadodinero.com, presentamos esta valiosa guía que puede servir como una valiosa referencia para quienes realizan auditorías antilavado de dinero. Al mismo tiempo, puede ser una referencia muy oportuna para aquellos encargados del cumplimiento antilavado, ya que pueden conocer las preguntas más frecuentes que hacen los auditores y examinadores, con el fin de prepararse adecuadamente.
Fecha de Publicación: enero de 2012
Argentina: Impacto del Informe del GAFI en su Operatoria Financiera y Comercial
A pesar de los avances de Argentina en el fortalecimiento de su estructura antilavado de dinero y contra el financiamiento del terrorismo, el Grupo de Acción Financiera (GAFI) incluyó al país sureño en la “lista gris” durante la reunión plenaria celebrada en junio de 2011 en México. El experto argentino Sergio Godenberg presenta un recuento de los aspectos más importantes de este proceso y de las consecuencias financieras y comerciales de esta decisión.
Fecha de publicación: julio de 2011
Elecciones de Alto Riesgo (2011)
Luego de las alertas hechas sobre la debilidad de los controles para evitar que dinero sucio ingrese a las campañas electorales latinoamericanas, cabe la pregunta: ¿Qué han hecho estos países para impedir que fondos de procedencia ilícita penetren en los partidos durante las seis elecciones previstas para el 2011? Lavadodinero.com presenta este reporte exclusivo en el que se repasan las acciones tomadas para minimizar los riesgos de lavado que caracterizan a estos procesos.El material incluye algunos documentos, leyes y un video complementario que brindan una visión más profunda de la situación. este material puede ser descargado en formato PDF directamente desde la publicación virtual.
Fecha de Publicación: abril de 2011
Cuestionario Modelo de FinCEN Para Inspecciones de NSMs
Como parte del manual Ley de Secreto Bancario / Manual de inspección de empresas de servicios financieros contra el lavado de dinero, la Red de Crímenes Financieros del Departamento del Tesoro de Estados Unidos desarrollo una lista de las preguntas para una entrevista inicial que un inspector puede considerar en el curso de su inspección. Los inspectores deben formular preguntas de seguimiento basándose en las respuestas a las preguntas iniciales. Esta muestra no abarca todas las posibilidades. Las preguntas propiamente dichas dependerán del tipo de servicio financiero que preste el negocio de servicios financieros. Las preguntas también podrán variar según el organismo que realice la inspección.
Este cuestionario puede ser de gran utilidad para los reguladores y para los negocios de servicios monetarios, quienes pueden tener una noción de los parámetros que evaluarán los reguladores al momento de la supervisión.
SUDÁFRICA 2010: El Lavado Detras del Mundial de Fútbol (2010)
Antes, durante y después de los grandes eventos deportivos se presentan grandes riesgos de legitimación de capitales. La Copa Mundial de la FIFA no es la excepción… por eso Lavadodinero.com presenta este material de la serie “Informes ALD” en el cual se analizan los riesgos y las metodologías que deben conocer las autoridades y los profesionales del cumplimiento ALD / CFT.
Fecha de publicación: julio de 2010
Manual de Inspección Antilavado de Dinero para Negocios de Servicios Monetarios / Ley de Secreto Bancario (2010)
El Manual ofrece una guía para quienes realizan inspecciones de cumplimiento a los programas ALD de los Negocios de Servicios Monetarios (NSMs). Un programa ALD efectivo requiere una buena gestión del riesgo, por lo tanto el manual también ofrece una guía para identificar y controlar los riesgos relacionados con el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. El manual contiene una reseña de los requisitos del programa ALD, los riesgos con respecto a la Ley de Secreto Bancario y al lavado de dinero, y las previsiones con respecto a la gestión de riesgos, las buenas prácticas de la industria y los procedimientos para las inspecciones.
Este material puede ser una gran guía para los reguladores y oficiales de cumplimiento de toda Latinoamérica, quienes de esta forma pueden usar como referencia los estándares utilizados en USA para el desarrollo de sus inspecciones y programas. Este documento forma parte de la Biblioteca Interactiva Antilavado de Lavadodinero.com. La versión animada fue desarrollada por Lavadodinero.com.
Fecha de Publicación: 2008 (inglés) – 2010 (español)
Manual de Inspección Antilavado de Dinero / Ley de Secreto Bancario (Biblioteca Interactiva)
Fecha de Publicación: 2007
Manual del Examen Antilavado de Dinero (Biblioteca Interactiva)
Guía a las Regulaciones de la Ley de Secreto Bancario de Estados Unidos (Biblioteca Interactiva)
Regulación completa de la Ley de Secreto Bancario (LSB) de Estados Unidos. Análisis realizado sección por sección por los expertos Peter Djinis y Charles Intriago. (Nota: nuevas regulaciones de la LSB han sido emitidas luego de la publicación de este libro).
Fecha de Publicación: 2006
Manual de Referencias Legales y Análisis Sobre Leyes Contra el Lavado de Dinero en EE.UU.
El Lavado de Dinero en México, Escenarios, Marco Legal y Propuestas Legislativas
Lavado de Dinero: una Guía Para que los Banqueros Eviten Problemas (Inglés)
El Lavado de Dinero: una Guía Para que los Banqueros Eviten Problemas(“Money Laundering: A Banker’s Guide to Avoiding Problems”). Publicado por la Oficina del Contralor de la Moneda de Estados Unidos (OCC por sus siglas en inglés).
La Lucha Contra el Lavado de Dinero - Perspectivas Económicas
Publicación Electrónica del Departamento de Estado de Estados Unidos Vol. 6, N° 2, Mayo de 2001
Fecha de Publicación: mayo de 2001