Las señales de alerta –también conocidas como “banderas rojas” (red flags)- relacionadas con el lavado de dinero a través del comercio pueden distinguirse comparando las transacciones con los parámetros de información con que se cuenta para las mercaderías.
El Grupo de Acción Financiera (GAFI) presenta en su guía “Lavado de Dinero Basado en el Comercio” (Trade Based Money Laundering, 23 de junio de 2006, Pág.24) una lista de señales de alerta que deben ser consideradas por el personal de cumplimiento ALD / CFT para detectar operaciones sospechosas:
-Existen diferencias importantes entre la descripción del producto en el registro del embarque y la factura;
-Aparecen discrepancias importantes aparecen entre la descripción del producto en el registro del embarque (o en la factura) y los artículos verdaderos que se enviaron;
-Existen diferencias importantes entre el valor de la mercancía descrita en la factura y el valor real del producto en el mercado primario;
-El tamaño de la remesa se muestra inconsistente con el volumen y escala de las actividades regulares de exportación o importación de la empresa;
-El tipo de producto enviado es designado como de “alto riesgo” de blanqueo de dinero;
-El tipo de producto enviado es inconsistente con las actividades regulares de exportación o importación de la empresa;
-El envío es para o desde una jurisdicción designada como de “alto riesgo” de actividades de blanqueo de dinero;
-El producto es transportado a través de una o varias jurisdicciones sin ninguna razón económica evidente;-El método del pago parece inconsistente con las características de riesgo de la transacción;
-La operación involucra el pago de efectivo (u otras formas de pago) de terceras entidades o individuos que no tienen conexión evidente con la transacción;
-La transacción involucra el uso de cartas de crédito repetidamente corregidas o frecuentemente ampliadas en el monto del crédito disponible;
-La transacción involucra el uso de compañías pantallas;
-El uso de grandes contenedores para transportar una pequeña cantidad de artículos de bajo valor;
-Operaciones que implican el pago por adelantado a un proveedor ubicado en países de “alto riesgo”.
