Por Brian Monroe
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El Departamento del Tesoro de EE.UU. advirtió a los bancos y a otras instituciones financieras que fueran precavidos al hacer negocios con compañías pantalla – compañías de responsabilidad limitada sin presencia física en ningún lugar – porque podrían estar “asumiendo mayores niveles de riesgo de lavado de dinero”.
La Red de Control de Crímenes Financieros del Departamento del Tesoro (por sus siglas en inglés, FinCEN), dijo que no existen procedimientos para “identificar a los beneficiarios finales en ciertas jurisdicciones cuando se sospecha que existen actividades ilícitas”. Esto podría significar que pronto FinCEN podría emitir regulaciones obligando a los agentes de constitución de compañías a reportar actividades sospechosas.
Ese fue el mensaje principal en un anuncio oficial de cinco páginas y en un informe de 22 páginas emitido el jueves pasado titulado “El Rol de las Compañías de Pantalla Domésticas en el Crimen Financiero y el Lavado de Dinero: Compañías de Responsabilidad Limitada” preparados por la agencia, el principal organismo estatal que redacta y aplica las regulaciones de la Ley de Secreto Bancario.
Las conclusiones de la agencia llegan como consecuencia de los informes del poderoso Subcomité Permanente sobre Investigacones (por sus siglas en inglés, PSI) del Senado de EE.UU. y del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), en donde ambos condenan la falta de transparencia en la propiedad y el aumento en la constitución de compañías pantalla sin la supervisión adecuada.
El PSI planea continuar con una segunda audiencia (la primera se realizó en agosto) la próxima semana para profundizar en el tema de los estados que constituyen cientos de negocios al año sin tratar de determinar quiénes son los “beneficiarios finales” de la operación – las figuras indefinidas en la cima que mueven los hilos y potencialmente obtienen efectivo lavado.
Las recomendacione resultantes tanto del FinCEN como del GAFI reflejan un deseo general de dejar en claro inmediatamente el beneficiario final de los fideicomisos y otras corporaciones como lo reclama el Senador demócrata Carl Levin, de Michigan.
Problemas en aumento
Este tema es solamente uno de los que está empeorando, con las compañías de responsabilidad limitada (por sus siglas en inglés, LLC), dejando atrás a las corporaciones por un amplio margen. En el 2004 había un millón de LLCs constituidas en comparación con las casi 870.000 corporaciones el año anterior. Las LLC tienen algunos de los beneficios de las corporaciones pero los miembros individuales no son responsables cuando son demandados judicialmente. También tiene beneficios impositivos.
Y si bien todos los estados tienen leyes que rigen la constitución de las LLCs, la mayoría “no obtiene o de otra forma requiere la divulgación a los gobiernos estatales de la información de la propiedad en las etapas de constitución o en las etapas posteriores”, dijo FnCEN en el informe.
En una escala más amplia, FinCEN informó que 14 estados – Delaware, Nueva York, Michigan, Colorado, Ohio, Virginia, Maryland, Missouri, Pennsylvania, Oklahoma, Mississippi, Arkansas, Iowa e Indiana – no requieren la identificación de los integrantes o gerentes de la LLC. Estos estados otorgaron la “menor transparencia” a las LLCs, según FinCEN.
Barata y fácil
Es fácil y barato constituir una LLC. Requiere como mínimo dos personas y el costo para presentar la documentación varía entre US$50 en Oregon y US$100 en Wyoming, por ejemplo. Los precios son más o menos similares para constituir una LLC extranjera.
Mantener a la LLC operativa anualmente también requiere poco dinero. En Nevada, el costo más caro se presenta en la fusión o liquidación de una LLC, y es de US$350. Reinscribir una LLC cuesta US$300. La lista inicial o actualizada de los gerentes cuesta US$125.
FinCEN también mencionó que las compañías pantalla eran utilizadas para ocultar al beneficiario final de miles de millones de dólares en transferencias cablegráficas, la mayoría hacia Rusia. La agencia también encontró que la actividad cablegráfica de la compañía pantalla hacia Rusia fue informada en 504 IAS el año pasado. La segunda mayor cantidad de IAS, 449, se refería a transferencias hacia Latvia.
Para remediar la situación, FinCEN está analizando tres iniciativas para disminuir los riesgos presentados por las compañías pantalla: el anuncio público de cinco páginas, se extendió a los esfuerzos a los gobiernos estatales y los grupos de comercio para los proveedores de servicios a compañías para encontrar formas de disminuir las vulnerabilidades de lavado de dinero y considerar si estas operaciones necesitan más regulación.
