Tres años después de haber publicado proyectos de regulaciones que obligan a las compañías de seguros de vida a implementar programas antilavado de dinero, la Red de Control de Crímenes Financieros de EE.UU. (FinCEN) publicó la regulación final el 31 de octubre de 2005, y le comunicó a la gigantesca industria que tiene seis meses para poner en funcionamiento el programa. (31 CFR 103.137).
El mismo día, FinCEN emitió una regulación final por separado obligando a las mismas compañías de seguros a presentar informes de actividad sospechosa. (31 CFR 103. 16).
Las compañías de seguros prácticamente no se sorprendieron cuando se hizo el anuncio.
“Hubo una época en la que la industria casi les rogaba que emitieran las regulaciones”, dijo Victoria Fimea, vicepresidenta y asesora legal de la compañía Fort Dearborn Life Insurance Co., de Chicago, y ex asesora legal del Consejo de Aseguradores de Vida de EE.UU. en Washington, D.C., adonde representó a la industria en el Grupo Asesor sobre la Ley de Secreto Bancario del Departamento del Tesoro. “Fue como una película de suspenso”.
La regulación final sólo se aplica a las compañías de seguros que emiten o suscriben productos que según FinCEN acarrean un “alto riesgo” de lavado de dinero o financiación del terrorismo.
Estos productos incluyen pólizas de seguro con valor de rescate en efectivo, contratos por rentas anuales, y otros productos que podrían ser convertidos en dinero o que podrían ser utilizados como base para inversiones. Las compañías de seguros tienen plazo hasta el 3 de mayo de 2006 para implementar el programa antilavado de dinero.
La regla requiere la implementación de un programa antilavado de dinero basado en el riesgo y que incluya los cuatro elementos comunes a todos los programas requeridos para entidades que ya se encuentran sujetas a regulaciones similares.
La Ley USA Patriot de 2001, en su Sección 352, obligó al Departamento del Tesoro a emitir regulaciones que requieran la implementación de programas antilavado de dinero para todos los negocios designados como “institución financiera” de acuerdo con la Ley de Secreto Bancario. (Título 31, USC Sec. 5312(a)(2)).
Los cuatro elementos básicos de un programa antilavado de dinero deben incluir el desarrollo de políticas y procedimientos internos, la designación de un oficial de cumplimiento, la capacitación del personal adecuado y la revisión independiente y auditoria del programa.
Pero aún queda la pregunta sobre cómo las regulaciones – y su cumplimiento – funcionarán en el mundo real. Un vocero de FinCEN dijo que la División de Revisiones del Servicio de Rentas Internas (IRS) examinará el cumplimiento de las compañías de seguros. Pero, esa división – que ya es responsable por la revisión de miles de negocios de servicios monetarios, como los remesadores de dinero y las casas de cambio, y miles de comercios y negocios, como los concesionarios de automóviles, joyeros y comerciales de metales preciosos y joyeros – ¿tiene los recursos para monitorear de manera adecuada el cumplimiento de las compañías de seguros con la nueva regulación federal?
Desde la década de los ’30, la industria ha operado sin un regulador funcional federal, aplicando la mayoría de obligaciones regulatorias y legales de los 53 departamentos de seguros de los estados. En los últimos años, la División de Revisión ha tenido un número relativamente fijo de auditores. Actualmente, no más de 400 auditores del IRS en todo el país cumplen todas las funciones de supervisión antilavado de dinero de la agencia.
Aún así, el IRS ya ha recibido críticas sobre cómo se maneja con los negocios de servicios monetarios.
Un informe del Inspector General del Departamento del Tesoro, publicado en septiembre, dice que de acuerdo con la cantidad de revisiones completadas cada año, – 3600 – al IRS podría llevarle unos 24 años antes de poder revisar toda la lista de negocios incluidos en la base de datos.
El IRS puede descubrir más fácilmente a los joyeros y aseguradores
El IRS puede estar mejor preparado para mirar con atención los programas de cumplimiento de las compañías de seguros y los joyeros, dijo Maureen Sanders, ex gerente de programas nacionales antilavado de dinero en la División de Pequeños Negocios y Trabajadores Independientes del IRS, que supervisa a estas industrias.
Sanders, que es consultora de la firma de abogados Bryan Cave, de Washington DC, dijo que el IRS ya cuenta con inspectores que supervisan el cumplimiento de los negocios y comercios que deben reportar la recepción de dinero en efectivo de más de US$10.000 en el Formulario 8300 del FinCEN/IRS.
Sanders dijo que la división se había estado preparando para absorber la mayor cantidad de trabajo que debe realizar con las regulaciones de seguros y tiene planeado recibir asistencia, por lo menos al comienzo, de una división de categoría similar.
Ella declaró que realizar las revisiones de cumplimiento para una industria que cobró US$12.500 millones en primas el año pasado será todo un desafío.
El IRS le solicitó al Congreso fondos para contratar a 60 agentes más cuyo principal trabajo sería revisar el cumplimiento con la Ley de Secreto bancario. En un mensaje de correo electrónico, el IRS dijo a Lavadodinero.com que la preparación para incorporar a la industria del seguro a sus revisiones incluye la identificación de la cantidad de trabajo, el alcance, y la preparación de materiales de capacitación.
Un IAS aquí, un IAS allá
El cumplimiento antilavado de dinero es complicado para las compañías de seguros. Algunos productos, como las rentas anuales variables, fueron arrastrados en la regulación antilavado de dinero anterior emitida para los corredores de valores y futuros. Así, algunas compañías – y agentes y corredores – que trabajan con las dos clases de productos ya cuentan con programas antilavado de dinero.
Más de un puñado de compañías de seguros de vida dicen que ya han presentado Informes de Actividad Sospechosa voluntariamente sobre transacciones relacionadas con seguros de vida y otros productos incluidos en la nueva regulación final.
Eso puede ser una exageración. La vocera de FinCEN, dijo que las compañías de seguros han presentado de manera voluntaria aproximadamente 100 Informes de Actividad Sospechosa entre abril de 1996 y septiembre de 2004.
Aún así, los expertos dicen que los productos de seguros pueden ser tentadores para los lavadores de dinero e incluso para los terroristas.
En 2003, el entonces Servicio de Aduanas de EE.UU. realizó una investigación encubierta que concluyó en la condena de cinco individuos colombianos por lavado de dinero proveniente del tráfico de drogas utilizando productos de seguros.
Y el Grupo de Acción Financiera en París, dijo que el sector de seguros en todo el mundo reporta una cantidad menor de transacciones que podrían dar señales de lavado de dinero. En junio, el GAFI publicó un informe referido en parte al lavado de dinero a través del seguro.
El informe destacaba que mientras las compañías y agentes rara vez presentan informes “espontáneamente”, el tamaño del sector – US$2,9 trillones anuales en primas – sugiere que corre el riesgo de ser infiltrado por lavadores de dinero y otros delincuentes en una medida mayor que la indicada por la cantidad de reportes.
Vulnerabilidades y oportunidades
El seguro puede ser especialmente vulnerable, concluyó el informe, porque puede no estar claro quien, entre los numerosos participantes, como la compañía de seguros o el corredor o agente, es responsable por los controles antilavado.
También, el lavado de dinero en el sector de seguros se da en una etapa posterior, mucho después de que se haya obtenido ganancias con dinero sucio, y puede ser difícil rastrear su fuente. El GAFI también destacaba que el sector no tiene formas efectivas de compartir esa información sobre lavado de dinero.
Un beneficio adicional del que gozarán las compañías de seguros ahora que cuentan con programas antilavado de dinero es que bajo la Sección 314(b) de la Ley USA Patriot van a contar con la autorización para intercambiar información sobre los clientes en aquellos casos en que sospechen que exista lavado de dinero o terrorismo. (31 CFR 103.110)
